大成中证100交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019年1期)

2019-03-21 20:32 来源:综合整理

大成中证100交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019年1期)查看PDF原文

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金

更新招募说明书

(2019 年 1 期)

基金管理人:大成基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

二〇一九年三月

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 1 页

重 要 提 示

大成中证100交易型开放式指数证券投资基金经中国证监会2012年12月19日证监许可

【2012】 1699号文核准募集, 本基金的基金合同于2013年2月7日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,

但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明中国证监会对本基金的价值和收益做出实质性判

断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保

证本基金一定盈利,也不保证最低收益。

投资有风险,投资者申购本基金时应认真阅读本更新的招募说明书。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。

本更新招募说明书已经基金托管人复核。本更新招募说明书所载内容截至日为2019年2月7

日(其中人员变动信息以公告日为准),有关基金投资组合及财务数据截止日为2018年12月31

日(财务数据未经审计)。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 2 页

目 录

重 要 提 示....................................................................................................................................................................1

一、绪 言 ......................................................................................................................................................................3

二、释 义 ......................................................................................................................................................................3

三、基金管理人.............................................................................................................................................................8

四、基金托管人...........................................................................................................................................................23

五、相关服务机构.......................................................................................................................................................24

六、基金合同的生效..................................................................................................................................................29

七、基金份额的交易..................................................................................................................................................30

八、基金份额的申购与赎回及非交易过户 ..........................................................................................................31

九、基金的投资...........................................................................................................................................................43

十、基金的业绩...........................................................................................................................................................55

十一、基金的融资融券、转融通............................................................................................................................56

十二、基金的财产.......................................................................................................................................................57

十三、基金资产的估值..............................................................................................................................................58

十四、基金的费用与税收..........................................................................................................................................62

十五、基金的收益与分配..........................................................................................................................................65

十六、基金的会计与审计..........................................................................................................................................67

十七、基金的信息披露..............................................................................................................................................67

十八、风险揭示...........................................................................................................................................................73

十九、基金合同的变更、终止与基金财产清算.................................................................................................79

二十、基金合同内容摘要..........................................................................................................................................83

二十一、基金托管协议内容摘要..........................................................................................................................106

二十二、对基金份额持有人的服务......................................................................................................................118

二十三、其他应披露的事项...................................................................................................................................119

二十四、 对招募说明书更新部分的说明.............................................................................................................119

二十五、招募说明书的存放及查阅方式.............................................................................................................120

二十六、备查文件.....................................................................................................................................................120

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 3 页

一、 绪 言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集

证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简

称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、 《公开募

集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”) 其他

有关规定及《大成中证100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简称基金合同)编

写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真

实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。

本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说

明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据《大成中证100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》编写,并经中

国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合

同所发行的基金份额,即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人,其持有基金份额的

行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《销售办法》、 《流动性风险管理规定》 、 基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务;基金

投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《大成中证100交易型开放式指数证券

投资基金基金合同》。

二、 释 义

在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

基金或本基金: 指大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金;

基金合同或本基金合同: 指《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

及对本基金合同的任何有效修订和补充;

招募说明书: 指《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明

书》及其定期更新;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 4 页

发售公告: 指《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金份额

发售公告》

托管协议 指《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

及其任何有效修订和补充;

中国证监会: 指中国证券监督管理委员会;

中国银保监会: 指中国银行保险监督管理委员会;

《基金法》: 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会

第五次会议通过的自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共

和国证券投资基金法》及不时做出的修订;

《销售办法》: 指 2011 年 6 月 9 日由中国证监会公布并于 2011 年 10 月 1 日

起实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修订;

《运作办法》: 指 2004 年 6 月 29 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日

起实施的《证券投资基金运作管理办法》及不时做出的修订;

《信息披露办法》: 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布并于 2004 年 7 月 1 日实

施的《证券投资基金信息披露管理办法》 及不时做出的修订;

《流动性风险管理规定》 指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁

布机关对其不时做出的修订

《 登 记 结 算 业 务 实 施 细

则》:

指《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所交

易型开放式基金登记结算业务实施细则》 及其不时修订;

交易型开放式指数证券投

资基金:

ETF 联接基金

指《登记结算业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基

金”;

指将绝大多数基金财产投资于本基金,与本基金的投资目标

类似,紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度和跟踪误差

最小化,采用开放式运作方式的基金;

元: 指人民币元;

基金管理人: 指大成基金管理有限公司;

基金托管人: 指中国银行股份有限公司;

登记结算业务: 指《登记结算业务实施细则》 定义的基金份额的登记、 托管

和结算业务;

登记结算机构: 指办理本基金登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 5 页

为中国证券登记结算有限责任公司;

投资者: 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者、人民币

合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券

投资基金的其他投资者;

个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基

金的自然人;

机构投资者: 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有

效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法

人、社会团体或其他组织;

合格境外机构投资者: 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相

关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资

基金的中国境外的机构投资者;

人民币合格境外机构投资

指按照《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资

者境内证券投资试点办法》(包括其不时修订)及相关法律

法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的

中国境外的机构投资者;

基金份额持有人大会: 指按照本基金合同第十部分之规定召集、召开并由基金份额

持有人或其合法的代理人进行表决的会议;

基金募集期: 指基金合同和招募说明书中载明,并经中国证监会核准的基

金份额募集期限,自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月;

基金合同生效日: 指募集结束, 基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份

额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的,基金管

理人依据《基金法》向中国证监会办理备案手续后,中国证

监会的书面确认之日;

存续期: 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限;

工作日: 指深圳证券交易所和上海证券交易所的正常交易日;

认购: 指在基金募集期内,投资者按照本基金合同的规定申请购买

本基金基金份额的行为;

申购: 指在本基金合同生效后的存续期间,投资者按照本基金合同

的规定申请购买本基金基金份额的行为;

赎回: 指在本基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人按基金

合同规定的条件申请将其持有的本基金基金份额兑换为基金

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 6 页

合同约定的对价资产的行为;

申购赎回清单: 指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息

的文件;

申购对价: 指投资者申购基金份额时,按基金合同和招募说明书规定应

交付的组合证券、 现金替代、 现金差额及其他对价;

赎回对价: 指基金份额持有人赎回基金份额时,基金管理人按基金合同

和招募说明书规定应交付给赎回人的组合证券、 现金替代、

现金差额及其他对价;

标的指数: 指中证指数有限公司编制并发布的中证 100 指数及其未来可

能发生的变更;

组合证券: 指本基金标的指数所包含的全部或部分证券;

完全复制法: 指一种构建跟踪指数的投资组合的方法。通过购买标的指数

中的所有成份证券, 并且按照每种成份证券在标的指数中的

权重确定购买的比例, 以达到复制指数的目的;

最小申购赎回单位: 指本基金申购份额、 赎回份额的最低数量,投资者申购或赎

回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍;

现金替代: 指申购或赎回过程中, 投资者按基金合同和招募说明书的规

定, 用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金;

现金替代退补款: 指投资者支付的现金替代与基金购入被替代成份证券的成本

及相关费用的差额。若现金替代大于本基金购入被替代成份

证券的成本及相关费用,则本基金需向投资者退还差额,若

现金替代小于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费

用,则投资者需向本基金补缴差额;

现金差额: 指最小申购赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小

申购赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差;投资者申

购或赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购赎回单

位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算;

预估现金差额: 指由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日

现金差额预估值,预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻

结;

指令: 指基金管理人在运用基金资产进行投资时,向基金托管人发

出的资金划拨及实物券调拨等指令;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 7 页

代销机构: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基

金代销业务资格并接受基金管理人委托,代为办理基金认购、

申购、赎回和其他基金业务的机构,包括发售代理机构和申

购赎回代理券商(代办证券公司) ;

销售机构: 指基金管理人及本基金代销机构;

基金销售网点: 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点;

发售代理机构: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金

管理人指定的代理本基金发售业务的机构;

申购赎回代理券商: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金

管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司,又称

为代办证券公司;

指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站

或其它媒体;

开放日: 指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日;

T 日: 指投资者向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放

日;

T+n 日: 指 T 日后(不包括 T 日)第 n 个工作日, n 指自然数;

基金收益: 指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银

行存款利息以及其他合法收入;

收益评价日: 指基金管理人计算本基金净值增长率与标的指数增长率差额

之日;

基金净值增长率: 指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值

之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以基金

份额折算日为初始日重新计算);

标的指数同期增长率: 指收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收

盘值之比减去 1 乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以

基金份额折算日为初始日重新计算);

基金资产总值: 指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及

以其他资产等形式存在的基金资产的价值总和;

基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值;

基金份额净值: 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单

位基金份额的价值;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 8 页

基金份额参考净值: 指基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司根据申

购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由

深圳证券交易所在交易时间内发布的基金份额参考净值,简

称 IOPV;

基金资产估值: 指计算、评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值

和基金份额净值的过程;

流动性受限资产 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理

价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日

以上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取

的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股

票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易

的债券等

法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、

地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于

该等法律法规的不时修改和补充;

不可抗力: 指任何无法预见、无法克服、无法避免的事件和因素。

三、 基金管理人

(一)基金管理人概况

名称:大成基金管理有限公司

住所:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

办公地址:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

设立日期: 1999 年 4 月 12 日

注册资本:贰亿元人民币

股权结构:公司股东为中泰信托有限责任公司(持股比例 50%)、中国银河投资管理有限

公司(持股比例 25%)、光大证券股份有限公司(持股比例 25%)三家公司。

法定代表人:刘卓

电话: 0755-83183388

传真: 0755-83199588

联系人:肖剑

(二)主要人员情况

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 9 页

1.董事会成员:

刘卓先生,董事长,工学学士。曾任职于共青团哈尔滨市委、哈尔滨银行股份有限公司、

中泰信托有限责任公司; 2007 年 6 月,任哈尔滨银行股份有限公司执行董事; 2008 年 8 月,任

哈尔滨银行股份有限公司董事会秘书; 2012 年 4 月,任哈尔滨银行股份有限公司副董事长; 2012

年 11 月至今,任中泰信托有限责任公司监事会主席。 2014 年 12 月 15 日起任大成基金管理有

限公司董事长。

靳天鹏先生,副董事长,国际法学硕士。 1991 年 7 月至 1993 年 2 月,任职于共青团河南

省委; 1993 年 3 月至 12 月,任职于深圳市国际经济与法律咨询公司; 1994 年 1 月至 6 月,任

职于深圳市蛇口律师事务所; 1994 年 7 月至 1997 年 4 月,任职于蛇口招商港务股份有限公司;

1997 年 5 月至 2015 年 1 月,先后任光大证券有限责任公司南方总部研究部研究员,南方总部

机构管理部副总经理,光大证券股份有限公司债券业务部总经理助理,资产管理总部投资部副

总经理(主持工作),法律合规部副总经理,零售交易业务总部副总经理; 2014 年 10 月,任

大成基金管理有限公司公司董事; 2015 年 1 月起任大成基金管理有限公司副董事长。

罗登攀先生,董事、总经理,耶鲁大学经济学博士。具注册金融分析师(CFA)、金融风险管

理师(FRM)资格。曾任毕马威( KPMG)法律诉讼部资深咨询师、金融部资深咨询师,以及

SLCG 证券诉讼和咨询公司合伙人; 2009 年至 2012 年,任中国证券监督管理委员会规划委专家

顾问委员,机构部创新处负责人; 2013 年 2 月至 2014 年 10 月,任中信并购基金管理有限公司

董事总经理,执委会委员。 2014 年 11 月 26 日起任大成基金管理有限公司总经理。 2015 年 3 月

起兼任大成国际资产管理有限公司董事长。

吴庆斌先生,董事,清华大学法学及工学双学士。先后任职于西南证券飞虎网、北京国际

信托有限责任公司、广联(南宁)投资股份有限公司等机构。 2012 年 7 月至今,任广联(南宁)

投资股份有限公司董事长; 2012 年任职于中泰信托有限责任公司, 2013 年 6 月至今,任中泰信

托有限责任公司董事长。

孙学林先生,董事,硕士研究生。具注册会计师、注册资产评估师资格。现任中国银河投

资管理有限公司党委委员、总裁助理,兼任投资二部总经理兼行政负责人、投资决策委员会副

主任。 2012 年 6 月起,兼任镇江银河创业投资有限公司总经理、投资决策委员会委员。

黄隽女士,独立董事,经济学博士。现任中国人民大学经济学院教授、博士生导师,中国

人民大学艺术品金融研究所副所长。

叶林先生,独立董事,法学博士。现任中国人民大学法学院教授、民商法教研室主任,博

士研究生导师、国家社会科学重点基地中国民商事法律科学研究中心兼职教授。

吉敏女士,独立董事,金融学博士,现任东北财经大学讲师,教研室主任,东北财经大学

金融学国家级教学团队成员,东北财经大学开发金融研究中心助理研究员,主要从事金融业产

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 10 页

业组织结构、银行业竞争方面的研究。参与两项国家自然科学基金、三项国家社科基金、三项

教育部人文社会科学一般项目、多项省级创新团队项目,并负责撰写项目总结报告,在国内财

经类期刊发表多篇学术论文。

金李先生,独立董事,博士。现任英国牛津大学商学院终身教职正教授(博士生导师)和

北京大学光华管理学院讲席教授(博士生导师),金融系联合系主任,院长助理,北京大学国

家金融研究中心主任。曾在美国哈佛大学商学院任教十多年,并兼任哈佛大学费正清东亚研究

中心执行理事。

2. 监事会成员:

许国平先生,监事会主席,中国人民大学国民经济学博士。 1987 年至 2004 年先后任中国

人民银行国际司处长,东京代表处代表,研究局调研员,金融稳定局体改处处长; 2005 年 6 月

至 2008 年 1 月任中央汇金投资有限责任公司建行股权管理部主任; 2005 年 8 月至 2016 年 11

月任中国银河金融控股有限责任公司董事、副总经理、党委委员; 2007 年 2 月至 2016 年 11 月

任中国银河投资管理有限公司董事长、总裁、党委书记; 2010 年 6 月至 2014 年 3 月兼任北京

银河吉星创业投资有限责任公司董事长; 2007 年 1 月至 2015 年 6 月任中国银河证券股份有限

公司董事; 2014 年 1 月至 2017 年 6 月任银河基金管理有限公司党委书记; 2014 年 3 月至 2018

年 1 月任银河基金管理有限公司董事长(至 2017 年 11 月)及法定代表人; 2018 年 3 月加入大

成基金管理有限公司,任监事会主席。

蒋卫强先生,职工监事,经济学硕士。 1997 年 7 月至 1998 年 10 月任杭州益和电脑公司开

发部软件工程师。 1998 年 10 月至 1999 年 8 月任杭州新利电子技术有限公司电子商务部高级程

序员。 1999 年 8 月加入大成基金管理有限公司,历任信息技术部系统开发员、金融工程部高级

工程师、监察稽核部总监助理、信息技术部副总监、风险管理部副总监、风险管理部总监,现

任信息技术部总监。

吴萍女士,职工监事,文学学士,中国注册会计师协会非执业会员。曾任职于中国农业银

行深圳分行、日本三和银行深圳分行、普华永道会计师事务所深圳分所。 2010 年 6 月加入大成

基金管理有限公司,历任计划财务部高级会计师、总监助理,现任计划财务部副总监。 2016 年

10 月起兼任大成国际资产管理有限公司董事。

3. 高级管理人员情况:

刘卓先生,董事长。简历同上。

罗登攀先生,总经理。简历同上。

肖剑先生,副总经理,哈佛大学公共管理硕士。曾任深圳市南山区委(政府)办公室副主

任,深圳市广聚能源股份有限公司副总经理兼广聚投资控股公司执行董事、总经理,深圳市人

民政府国有资产监督管理委员会副处长、处长。 2014 年 11 月加入大成基金管理有限公司, 2015

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 11 页

年 1 月起任公司副总经理。

温智敏先生,副总经理,哈佛大学法学博士。曾任职于美国 Hunton & Williams 国际律师事

务所纽约州执业律师。中银国际投行业务副总裁,香港三山投资公司董事总经理,标准银行亚

洲有限公司董事总经理兼中国投行业务主管。 2015 年 4 月加入大成基金管理有限公司,任首席

战略官, 2015 年 8 月起任公司副总经理。 2016 年 10 月起兼任大成国际资产管理有限公司董事。

周立新先生,副总经理,大学本科学历。曾任新疆精河县党委办公室机要员、新疆精河县

团委副书记、新疆精河县人民政府体改委副主任、新疆精河县八家户农场党委书记、新疆博尔

塔拉蒙古自治州团委副书记及少工委主任、江苏省铁路发展股份有限公司办公室主任、江苏省

铁路发展股份有限公司控股企业及江苏省铁路实业集团有限公司控股企业负责人、中国华闻投

资控股有限公司燃气战略管理部项目经理。 2005 年 1 月加入大成基金管理有限公司,历任客户

服务中心总监助理、市场部副总经理、上海分公司副总经理、客户服务部总监兼上海分公司总

经理、公司助理总经理, 2015 年 8 月起任公司副总经理。

谭晓冈先生,副总经理,哈佛大学公共行政管理硕士。曾任财政部世界银行司科长,世界

银行中国执基办技术顾问,财政部办公厅处长,全国社保基金理事会办公厅处长、海外投资部

副主任。 2016 年 7 月加入大成基金管理有限公司, 2017 年 2 月起任公司副总经理。

姚余栋先生,副总经理,英国剑桥大学经济学博士。曾任职于原国家经贸委企业司、美国

花旗银行伦敦分行。曾任世界银行咨询顾问,国际货币基金组织国际资本市场部和非洲部经济

学家,原黑龙江省招商局副局长,黑龙江省商务厅副厅长,中国人民银行货币政策二司副巡视

员,中国人民银行货币政策司副司长,中国人民银行金融研究所所长。 2016 年 9 月加入大成基

金管理有限公司,任首席经济学家, 2017 年 2 月起任公司副总经理。

陈翔凯先生, 副总经理,香港中文大学工商管理硕士。曾任职于广发证券海南分公司,平

安保险集团公司。曾任华安财产保险有限公司高级投资经理,国投瑞银基金管理有限公司固定

收益部总监,招商证券资产管理有限公司副总经理。 2016 年 11 月加入大成基金管理有限公司,

2017 年 2 月起任公司副总经理。

赵冰女士,督察长,清华大学工商管理硕士。曾供职于中国证券业协会资格管理部、专业

联络部、基金公司会员部,曾任中国证券业协会分析师委员会委员、基金销售专业委员会委员。

曾参与基金业协会筹备组的筹备工作。曾先后任中国证券投资基金业协会投教与媒体公关部负

责人、理财及服务机构部负责人。 2017 年 7 月加入大成基金管理有限公司, 2017 年 8 月起任公

司督察长。

2、 现任基金经理

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 12 页

苏秉毅:经济学硕士。证券从业年限 14 年。 2004 年 9 月至 2008 年 5 月就职于华夏基金管

理有限公司基金运作部。 2008 年加入大成基金管理有限公司,曾担任规划发展部高级产品设计

师、数量与指数投资部基金经理助理,现任数量与指数投资部副总监。 2012 年 8 月 28 日至 2014

年 1 月 23 日任大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。 2014 年 1

月 24 日至 2014 年 2 月 17 日任大成健康产业股票型证券投资基金基金经理。 2012 年 2 月 9 日

至 2014 年 9 月 11 日任深证成长 40 交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型

开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。 2012 年 8 月 24 日起任中证 500 沪市交易型开放

式指数证券投资基金基金经理。 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 25 日任大成沪深 300 指数证券

投资基金基金经理。 2013 年 2 月 7 日起任大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金经

理。 2015 年 6 月 5 日起任大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理。 2015 年 6 月

29 日起任大成中证互联网金融指数分级证券投资基金基金经理。 2016 年 3 月 4 日起任大成核心

双动力混合型证券投资基金及大成沪深 300 指数证券投资基金基金经理。 2018 年 6 月 26 日起

任大成景恒混合型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍:中国

3、 公司量化投资决策委员会

公司量化投资决策委员会由 6 名成员组成,设量化投资决策委员会主席 1 名,其他委员 5

名。名单如下:

黎新平,基金经理,数量与指数投资部总监,量化投资决策委员会主席;李绍,期货投资

部总监,量化投资决策委员会委员;苏秉毅,基金经理,数量与指数投资部副总监,量化投资

决策委员会委员;冉凌浩,基金经理,量化投资决策委员会委员;夏高,基金经理,量化投资

决策委员会委员,张钟玉,基金经理,量化投资决策委员会委员。

上述人员之间不存在亲属关系。

(三)基金管理人的职责

按照《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人必须履行以下职责:

1.依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售和、

申购、赎回和登记事宜;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 13 页

2.办理基金备案手续;

3.自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和

运作基金财产;

5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金

财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行证券投资;

6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三

人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

7.依法接受基金托管人的监督;

8.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同

等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购、赎回的价格;

9.进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告;

10.编制季度、半年度和年度基金报告;

11.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

12.保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、基金合同及其

他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不向他人泄露;

13.按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;

14.按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

15.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、

基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

16.按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上;

17.确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能够

按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理成本的条

件下得到有关资料的复印件;

18.组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 14 页

19.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管

人;

20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益,应承担赔偿责

任,其赔偿责任不因其退任而免除;

21.监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人违反基金合

同造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

22.当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为承

担责任;

23.以基金管理人的名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

24.执行生效的基金份额持有人大会的决议;

25.建立并保存基金份额持有人名册;

26.法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

(四)基金管理人承诺

1、 基金管理人承诺严格遵守《证券法》,并建立健全的内部控制制度,采取有效措施,防

止违反《证券法》行为的发生;

2、 基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》,建立健全的内部控制制度,采取有

效措施,防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生:

(1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;

(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。

3、 基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律法规

及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

(1)越权或违规经营;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 15 页

(2)违反基金合同或托管协议;

(3)损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

(4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

(5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

(6)玩忽职守、滥用职权;

(7)泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、

基金投资计划等信息;

(8)除按本公司制度进行基金投资外,直接或间接进行其他股票交易;

(9)协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易;

(10)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩序;

(11)故意损害基金投资者及其他同业机构、人员的合法权益;

(12)以不正当手段谋求业务发展;

(13)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

(14)信息披露不真实,有误导、欺诈成分;

(15)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。

4、 本基金管理人将根据基金合同的规定,按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等

全权处理本基金的投资。

5、 本基金管理人不从事违反《基金法》的行为,并建立健全内部控制制度,采取有效措施,

保证基金财产不用于下列投资或者活动:

(1)承销证券;

(2) 违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外;

(5)向其基金管理人、基金托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 16 页

(7) 法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重

大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当

遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,符合国务院证券监督管理机构的规定,

并履行信息披露义务。

若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,履行适当程序后,本基金投资可不受上述规

定限制。

(五)基金经理的承诺

1、 依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益;

2、 不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益;

3、 不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定,泄漏在任职期间

知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息;

4、 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

(六)基金管理人的内部控制制度

本基金管理人为加强内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金份额持有人利

益,维护公司及公司股东的合法权益,依据《证券法》、《证券投资基金公司管理办法》、《证券

投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规,并结合公司实际情况,制定《大成基金管

理有限公司内部控制大纲》。

公司内部控制是指公司为防范和化解风险,保证经营运作符合公司的发展规划,在充分考

虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成

的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,制定科学完善的内部控制

制度。

公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,公司管理层对内部控

制制度的有效执行承担责任。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 17 页

1、 公司内部控制的总体目标

(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、

规范运作的经营思想和经营理念。

(2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安

全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。

(3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

2、 公司内部控制遵循以下原则

(1)健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并包括决

策、执行、监督、反馈等各个环节。

(2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有

效执行。

(3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立,公司基金财产、自

有资产与其他资产的运作相互分离。

(4)相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。

(5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以合

理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

3、 公司制定内部控制制度遵循以下原则

(1)合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律法规、规章和各项规定。

(2)全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节,不得留有制度上的空白或

漏洞。

(3)审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

(4)适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外

部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。

4、 内部控制的基本要素

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 18 页

(1)控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结

构、组织结构、员工道德素质等内容。

(2)公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风险防范意识,营造

一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度,使风险意识

贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

(3)健全公司法人治理结构,充分发挥独立董事和监事会的监督职能,禁止不正当关联交

易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益和公司合法权益。

(4)公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的授权分工,操作相

互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制,包括民主、透明的决策程序和

管理议事规则,高效、严谨的业务执行系统,以及健全、有效的内部监督和反馈系统。

(5)依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线:

1)各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在上岗前均应知悉并以

书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任。

2)建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督制衡。

3)公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度的执行情况实行严格

的检查和反馈。

4)风险管理部主要负责对投资组合的市场风险、流动性风险和信用风险等进行风险测量,

并提出风险调整的建议;对投资业绩进行评价,包括整体表现分析、业绩构成分析以及业绩短

期和长期持续性检验;对将要展开的新业务和创新性产品的投资做全面的风险评估,提出风险

预警等工作。

(6)建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公司各级人员具备与其岗位

要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

(7)建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、评估和分析,及时防范

和化解风险。

(8)建立严谨、有效的授权管理制度,授权控制贯穿于公司经营活动的始终。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 19 页

1)确保股东会、董事会、监事会和管理层充分了解和履行各自的职权,建立健全公司授权

标准和程序,保证授权制度的贯彻执行。

2)公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。

3)公司重大业务的授权采取书面形式,明确授权书的授权内容和时效。

4)公司适当授权,建立授权评价和反馈机制,包括已获授权的部门和人员的反馈和评价,

对已不适用的授权及时修改或取消授权。

(9)建立完善的资产分离制度,公司资产与基金财产、不同基金的资产之间和其他委托资

产,实行独立运作,分别核算。

(10)建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、交易和清算、

基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位进行物理隔离。

(11)制订切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序。

(12)维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统。

(13)建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司内部控制制

度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。公司定期评价内部控制的有效性,并

根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况进行适时改进。

5、 内部控制的主要内容

(1)公司自觉遵守国家有关法律法规,按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、

操作流程和岗位手册,明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控制措施。

(2)研究业务控制主要内容包括:

1)研究工作保持独立、客观。

2)建立严密的研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法。

3)建立投资对象备选库制度,根据基金合同要求,在充分研究的基础上建立和维护备选库。

4)建立研究与投资的业务交流制度,保持通畅的交流渠道。

5)建立研究报告质量评价体系。

(3)投资决策业务控制主要内容包括:

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 20 页

1)严格遵守法律法规的有关规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、

投资组合和投资限制等要求。

2) 健全投资决策授权制度,明确界定投资权限,严格遵守投资限制,防止越权决策。

3)投资决策有充分的投资依据,重要投资有详细的研究报告和风险分析支持,并有决策记

录。

4)建立投资风险评估与管理制度,在设定的风险权限额度内进行投资决策。

5)建立科学的投资管理业绩评价体系,包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策

程序、基金绩效归属分析等内容。

(4)基金交易业务控制主要内容包括:

1)基金交易实行集中交易制度,基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交

易。

2)建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统, 完善相关的安全设施。

3)交易管理部门审核投资指令,确认其合法、合规与完整后方可执行,如出现指令违法违

规或者其他异常情况,应当及时报告相应部门与人员。

4)公司执行公平的交易分配制度,确保不同投资者的利益能够得到公平对待。

5)建立完善的交易记录制度,及时核对并存档保管每日投资组合列表等。

6)建立科学的交易绩效评价体系。

根据内部控制的原则,制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。

(5)建立严格有效的制度,防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。基金投资涉及

关联交易的,在相关投资研究报告中特别说明,并报公司风险控制委员会审议批准。

(6)公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提下周密考虑金

融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等,严格控制金融新品种、新业务的法律

风险和运行风险。

(7)建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范,建立广告宣传、销售

行为法律审查制度,制定销售人员准则,严格奖惩措施。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 21 页

(8)制定详细的登记过户工作流程,建立登记过户电脑系统、数据定期核对、备份制度,

建立客户资料的保密保管制度。

(9)公司按照法律法规和中国证监会有关规定,建立完善的信息披露制度,保证公开披露

的信息真实、准确、完整、及时。

(10)公司配备专人负责信息披露工作,进行信息的组织、审核和发布。

(11)加强对公司及基金信息披露的检查和评价,对存在的问题及时提出改进办法,对出

现的失误提出处理意见,并追究相关人员的责任。

(12)掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。

(13)根据国家法律法规的要求,遵循安全性、实用性、可操作性原则,严格制定信息系

统的管理制度。

信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求,编写完整的技术资料;

在实现业务电子化时,设置保密系统和相应控制机制,并保证计算机系统的可稽性,信息技术

系统投入运行前,经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。

(14)通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施,确

保系统安全运行。

(15)计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准,设备运行和维护整个过程实施

明确的责任管理,严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。

(16)公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性,具备身份

验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技

术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更换,不得向他人透露。数据库和

操作系统的密码口令分别由不同人员保管。

(17)对信息数据实行严格的管理,保证信息数据的安全、真实和完整,并能及时、准确

地传递到会计等各职能部门;严格计算机交易数据的授权修改程序,并坚持电子信息数据的定

期查验制度。

建立电子信息数据的即时保存和备份制度,重要数据异地备份并且长期保存。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 22 页

(18)信息技术系统定期稽核检查,完善业务数据保管等安全措施,进行排除故障、灾难

恢复的演习,确保系统可靠、稳定、安全地运行。

(19)依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办

法》、《企业财务通则》等国家有关法律法规制订基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作

流程和会计岗位工作手册,并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。

(20)明确职责划分,在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责,禁止需要相互监督的岗

位由一人独自操作全过程。

(21)以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账

户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会计核算相互独立。

(22)采取适当的会计控制措施,以确保会计核算系统的正常运转。

1)建立凭证制度,通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度,确保正确记

载经济业务,明确经济责任。

2)建立账务组织和账务处理体系,正确设置会计账簿,有效控制会计记账程序。

3)建立复核制度,通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。

(23)采取合理的估值方法和科学的估值程序,公允反映基金所投资的有价证券在估值时

点的价值。

(24)规范基金清算交割工作,在授权范围内,及时准确地完成基金清算,确保基金财产

的安全。

(25)建立严格的成本控制和业绩考核制度, 强化会计的事前、事中和事后监督。

(26)制订完善的会计档案保管和财务交接制度,财会部门妥善保管密押、业务用章、支

票等重要凭据和会计档案,严格会计资料的调阅手续,防止会计数据的毁损、散失和泄密。

(27)严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法,自觉遵守国家财税制度和财

经纪律。

(28)公司设立督察长,经董事会聘任,对董事会负责。督察长应当经中国证监会相关派

出机构认可后方可任职。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相

关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 23 页

职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况,董事会对督察长的报告进行

审议。

(29)公司设立监察稽核部门,对公司管理层负责,开展监察稽核工作,公司保证监察稽

核部门的独立性和权威性。

(30)明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责,配备充足的监察稽核人员,严格监察

稽核人员的专业任职条件,严格监察稽核的操作程序和组织纪律。

(31)强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,确保公司各

项经营管理活动的有效运行。

(32)公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作, 对违反法律法规和公司内部控制制

度的,追究有关部门和人员的责任。

6、 基金管理人关于内部控制制度的声明

(1)本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。

(2)本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

四、 基金托管人

(一)基本情况

名称:中国银行股份有限公司(简称“中国银行”)

住所及办公地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号

首次注册登记日期: 1983 年 10 月 31 日

注册资本:人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整

法定代表人:陈四清

基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】 24 号

托管部门信息披露联系人:王永民

传真:(010) 66594942

中国银行客服电话: 95566

(二)基金托管部门及主要人员情况

中国银行托管业务部设立于 1998 年,现有员工 110 余人,大部分员工具有丰富的银行、证

券、基金、信托从业经验,且具有海外工作、学习或培训经历, 60%以上的员工具有硕士以上

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 24 页

学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服务,中国银行已在境内、外分行开展托管业务。

作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行,中国银行拥有证券投资基金、基金

(一对多、一对一)、社保基金、保险资金、 QFII、 RQFII、 QDII、境外三类机构、券商资产管

理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权基金、私募基金、资金托管等门类齐全、

产品丰富的托管业务体系。在国内,中国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务,为各

类客户提供个性化的托管增值服务,是国内领先的大型中资托管银行。

(三)证券投资基金托管情况

截至 2018 年 12 月 31 日,中国银行已托管 700 只证券投资基金,其中境内基金 662 只,

QDII 基金 38 只,覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型、 FOF 等多种类型的基金,

满足了不同客户多元化的投资理财需求,基金托管规模位居同业前列。

(四)托管业务的内部控制制度

中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的组成部分,秉承

中国银行风险控制理念,坚持“规范运作、稳健经营”的原则。中国银行托管业务部风险控制工

作贯穿业务各环节,通过风险识别与评估、风险控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计

等措施强化托管业务全员、全面、全程的风险管控。

2007 年起,中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控制审阅工作。先

后获得基于 “SAS70”、 “AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16”等国际主流内控审阅准则的无保留

意见的审阅报告。 2017 年,中国银行继续获得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控

制审计报告。中国银行托管业务内控制度完善,内控措施严密,能够有效保证托管资产的安全。

(五)托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关

规定,基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反

基金合同约定的,应当拒绝执行,及时通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管理机构报

告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其

他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当及时通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管

理机构报告。

五、 相关服务机构

(一)基金份额发售机构

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 25 页

一. 直销机构

名称:大成基金管理有限公司

住所:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层

办公地址:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层

法定代表人: 刘卓

电话: 0755-83183388

传真: 0755-83199588

联系人: 教姣

公司网址:

大成基金客户服务热线: 400-888-5558(免长途固话费)

大成基金深圳投资理财中心

地址:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层

联系人:吴海灵、关志玲、白小雪

电话: 0755-22223556/22223177/22223555

传真: 0755-83195235/83195242/83195232

二. 场外代销机构

1、国泰君安证券股份有限公司

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区商城路618号

办公地址:上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼

法定代表人:杨德红

客服电话: 95521

联系人:芮敏祺、朱雅崴

联系电话: 021-38676666

传真: 021-38670161

网址:

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 26 页

2、中信证券股份有限公司

注册地址:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座

法定代表人:张佑君

客服电话: 010-84588888

联系人:顾凌

电话: 010-60838696

传真: 010-84865560

网址:

3、中国银河证券股份有限公司

注册地址:北京市西城区金融大街35号2-6层

法定代表人:陈共炎

客服电话: 4008-888-888

联系人:辛国政

联系电话: 010-83574507

传真: 010-83574807

网址:

4、招商证券股份有限公司

注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层

法定代表人:宫少林

客服电话: 95565

联系人:黄婵君

电话: 0755-82960167

传真: 0755-82943636

网址:

5、申万宏源证券有限公司

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 27 页

通讯地址:上海市徐汇区长乐路989号40层

法定代表人:李梅

客服电话: 95523或4008895523

联系人:曹晔

电话: 021-54033888

传真: 021-54038844

网址:

6、光大证券股份有限公司

办公地址:上海市静安区新闸路1508号

法定代表人:周健男

客服电话: 95525

联系人:龚俊涛

电话: 021-22169999

传真: 021-22169134

网址:

7、西南证券股份有限公司

地址:重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A幢

法定代表人:余维佳

客服电话: 4008096096

联系人:张煜

联系电话: 023-63786633

网址:

8、上海证券有限责任公司

注册地址:上海市黄浦区四川中路213号久事商务大厦7楼

法定代表人: 李俊杰

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 28 页

客服电话: 021-962518、 4008918918

联系人: 许曼华

电话: 021-53519888

传真: 021-63608830

网址:

9、 中信证券(山东)有限责任公司

注册地址:青岛市崂山区深圳路222号1号楼2001

办公地址:青岛市市南区东海西路28号龙翔广场东座5层

法定代表人:姜晓林

客服电话: 95548

联系人:焦刚

电话: 0531-89606166

传真: 0532-85022605

网址:

三. 场内代销机构

投资者可直接通过具有基金代销业务资格及深圳证券交易所会员资格的证券公司办理网上

现金认购业务。详见基金份额发售公告。

基金管理人可根据有关法律法规要求,选择其他符合要求的机构代理销售本基金或变更上

述发售代理机构,并及时公告。

(二) 登记结算机构

名称:中国证券登记结算有限责任公司

地址:北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人:周明

联系人:赵亦清

电话:(010) 50938782

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 29 页

传真:(010) 50938907

(三)律师事务所和经办律师

名称:北京市金杜律师事务所

注册地址:北京市朝阳区东三环中路7号财富中心写字楼A座40层

办公地址:北京市朝阳区东三环中路7号财富中心写字楼A座40层

负责人:王玲

电话: 0755-22163333

传真: 0755-22163390

经办律师:靳庆军、 冯艾

联系人: 冯艾

(四)会计师事务所和经办注册会计师

名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

办公地址:上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼

执行事务合伙人:李丹

电话: 021-23238189

联系人:俞伟敏

经办注册会计师:张振波、俞伟敏

六、 基金合同的生效

(一)基金合同的生效

根据相关法规和《大成中证100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,基

金合同已于2013年2月7日正式生效,自基金合同生效之日起,本基金管理人正式开始管理本基

金。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 30 页

(二)基金存续期内基金份额持有人数量和资金额的限制

本基金的基金合同生效后, 连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资

产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续60个工作日出现前

述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式或与其他基金

合并等,并召开基金份额持有人大会进行表决。

(三)基金类型及存续期限

基金类型:股票型指数基金

基金运作方式: 交易型开放式

标的指数:中证100指数

基金存续期限:不定期

七、 基金份额的交易

(一)基金份额的上市

本基金已于2013年3月5日开始在深圳证券交易所上市交易。

(二)基金份额的上市交易

本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易、暂停或终止上市交易,应遵照《深圳证券

交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》及其他有关规定。

(三)终止上市交易

基金份额上市交易后, 有下列情形之一的, 深圳证券交易所可终止基金的上市交易,并报

中国证监会备案:

1、不再具备本部分第(一)款规定的上市条件;

2、基金合同终止;

3、基金份额持有人大会决定终止上市;

4、基金合同约定的终止上市的其他情形;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 31 页

5、 深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。

基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起2个工作日内发布基金

终止上市公告。

若因上述1、 5项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的,本基

金将由交易型开放式基金变更为直接以中证100指数为标的的非上市的开放式指数基金。若届时

本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金,则本基金将本着维护投资者合法权益的

原则,履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。

(四)基金份额参考净值的计算与公告

基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司在相关证券交易所开市后根据申购赎回

清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值(IOPV)并由深圳证券交易

所在交易时间内发布,供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。

1、基金份额参考净值计算公式为:

基金份额参考净值=(申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额+申购赎回清单中可以

用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券

的数量与最新成交价相乘之和+申购、赎回清单中的预估现金部分)/最小申购赎回单位对应的基

金份额。

2、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式,并予以公告。

八、 基金份额的申购与赎回及非交易过户

(一) 申购与赎回场所

投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理券

商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。

基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单,并可依据实际情况增

加或减少申购赎回代理券商,并予以公告。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 32 页

投资者可以通过基金管理人直销中心办理基金申购、赎回业务,具体业务的办理时间及办

理方式基金管理人将另行公告。

(二) 申购和赎回的开放日及开放时间

1、开放日及开放时间

基金投资者办理基金份额的申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所及上海证券交易

所的交易日,具体办理时间为深圳证券交易所及上海证券交易所的正常交易日的交易时间。 但

基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后,若出现相关证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视

情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,并应在实施日前依照《信息披露办法》的 有关

规定在指定媒体上公告。若证券交易场所依法决定临时停市或在交易时间非正常停市, 基金管

理人在次日依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

2、申购与赎回的开始日及业务办理时间

本基金日常申购、赎回开放日: 2013年3月5日

(三)申购和赎回的数额限制

投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。

本基金最小申购赎回单位为100万份,基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况

下, 调整申购与赎回的数额限制,基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关

规定指定媒体公告并报中国证监会备案。

(四) 申购与赎回的原则

1、申购、赎回应遵守《登记结算业务实施细则》及其他相关规定;

2、基金采用份额申购和份额赎回的方式,即申购和赎回均以份额申请;

3、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价;

4、申购与赎回申请提交后不得撤销;

5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应在新的原则实

施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 33 页

(五) 申购与赎回的程序

1、申购与赎回申请的提出

(1)投资者办理申购或赎回业务,应同时持有并使用深圳A股账户和上海A股账户,并保

证该两个账户的证件号码和名称属于同一投资者所有;

(2)投资者的相关证券和基金份额应当托管在申购赎回代理券商,且投资者深圳托管的托

管单元与上海指定交易的交易单元为同一申购赎回代理券商;

(3)投资者通过该申购赎回代理券商申报申购、赎回业务。

基金投资者必须根据申购赎回代理券商或基金管理人规定的程序,在开放日的具体业务办

理时间内提出申购或赎回的申请。

投资者在申购本基金时须按申购赎回清单的规定备足申购对价,投资者在提交赎回申请时,

必须有足够的基金份额余额和现金。

2、申购与赎回申请的确认

基金投资者申购、赎回申请在T+1日进行确认。

对于投资者提交的申购申请,申购赎回代理券商根据投资者提交的申购申请以及T日基金管

理人公布的申购赎回清单,相应冻结投资者账户内的组合证券、现金替代款和预估现金差额。

T+1日,基金管理人对冻结情况符合要求的申购申请予以确认。如冻结情况不符合要求,则申

购申请失败。

对于投资者提交的赎回申请,申购赎回代理券商根据投资者提交的赎回申请以及T日基金管

理人公布的申购赎回清单,相应冻结投资者账户内的基金份额、预估现金差额。 T+1日,基金

管理人根据冻结情况对投资者的赎回申请予以确认。如投资者持有的符合要求的基金份额不足

或未能根据要求准备足额的现金,或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价,则

赎回申请失败。

投资者可在T+2日通过办理申购、赎回的销售网点查询有关申请的确认情况。投资者应及

时查询有关申请的确认情况。

如基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 34 页

或者超过50%,或者基金管理人认为可能存在变相规避50%集中度限制的情形时,基金管理人

有权对该单一投资者的申请全部或部分确认失败。由此,给投资者造成的损失,有投资人自行

承担。

当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人应当采

取暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见相关公告。

3、申购与赎回的清算交收与登记

本基金申购赎回过程中涉及的组合证券和基金份额交收适用中国证券登记结算有限责 任

公司及相关证券交易所最新的相关规则。

T+1日,登记结算机构根据基金管理人对申购、赎回申请的确认信息,为投资者办理组合

证券、基金份额的清算交收,并将结果发送给相关证券交易所、申购赎回代理券商、基金管理

人和基金托管人。通常情况下,投资者T 日申购所得的基金份额、赎回所得的组合证券 在 T+2

日可用。现金替代和现金差额由基金管理人与申购赎回代理券商于 T+1日进行清算, T+2日进

行交收,登记结算机构可以依据相关规则对此提供代收代付服务并完成交收。对于确认失败的

申请,登记结算机构将对冻结的组合证券和基金份额予以解冻,申购赎回代理券商将对冻结的

资金予以解冻。

如果登记结算机构在清算交收时发生清算交收参与方不能正常履约的情形,则依据《登记

结算业务实施细则》的有关规定进行处理。

投资者应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差额、

现金替代和现金替代退补款。因投资者原因导致现金差额、现金替代和现金替代退补款未能按

时足额交收的,基金管理人有权为基金的利益向该投资者追偿并要求其承担由此导致的其他基

金份额持有人或基金资产的损失。

若投资者用以申购的部分或全部组合证券或者用以赎回的部分或全部基金份额因被国家有

权机关冻结或强制执行导致不足额的,基金管理人有权指示申购赎回代理券商及登记结 算机构

依法进行相应处置;如该情况导致其他基金份额持有人或基金资产遭受损失的,基金管理人有

权代表其他基金份额持有人或基金资产要求该投资者进行赔偿。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 35 页

4、基金管理人在不损害基金份额持有人权益、并不违背交易所和登记结算机构相关规 则

的情况下可更改上述程序。基金管理人最迟须于新规则开始日前按照《信息披露办法》的 有关

规定在指定媒体公告。

(六) 申购、赎回的对价、费用

1、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。申购

对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对

价是指投资者赎回基金份额时,基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额

及其他对价。

2、申购赎回清单由基金管理人编制。 T日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市前通

知深圳证券交易所及登记结算机构,并在深圳证券交易所及基金管理人网站公告。 T日的基金份

额净值在当天收市后计算,并在T+1日公告,计算公式为计算日基金资产净值除以计算日发售

在外的基金份额总数。如遇特殊情况,可以适当延迟计算或公告,并报中国证监会备案。

3、投资者在申购或赎回基金份额时,申购赎回代理券商可按照不超过申购或赎回份额0.5%

的标准收取佣金,其中包含证券交易所、 登记结算机构等收取的相关费用。

(七) 申购赎回清单的内容与格式

1、申购赎回清单的内容

T日申购赎回清单内容包括最小申购赎回单位所对应的组合证券、现金替代、 T日预估现金

差额、 T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。

2、组合证券

组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎

回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

3、现金替代相关内容

现金替代是指申购、赎回过程中,投资者按基金合同和招募说明书的规定,用于替代组合

证券中部分证券的一定数量的现金。

采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、提高基金运作的效率,

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 36 页

基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平及公开的原则,以保护基金份额持有人利益

为出发点,并进行及时充分的信息披露。

(1) 现金替代分为3种类型:禁止现金替代(标志为“禁止”)、可以现金替代(标志为“允许”)

和必须现金替代(标志为“必须”)。

禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作为替代。

可以现金替代是指在申购基金份额时,允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代,

但在赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作为替代。

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券必须使用现金作为替代。

(2) 可以现金替代

①适用情形:可以现金替代的证券一般是因停牌等原因导致投资者无法在申购时买入的证

券或基金管理人认为可以适用的其他情形。

②替代金额:对于可以现金替代的证券,替代金额的计算公式为:

替代金额=替代证券数量×该证券经除权调整的T-1日收盘价×(1+现金替代保证金率)

对于使用现金替代的证券,基金管理人需在证券恢复交易后买入,而实际买入价格加上相

关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。 为便于操作,基金管理人在申购赎回清单中

预先确定现金替代保证金率,并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分

证券的实际成本,则基金管理人将退还多收取的差额;如果预先收取的金额低于基金购入该部

分证券的实际成本,则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

③替代金额的处理程序

T日,基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代保证金率,并据此在T+2日收取替代金额。

在T+1日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日(简称为T+3日)内,基金管理人将以

收到的替代金额买入被替代的部分证券。

T+3日日终,若已购入全部被替代的证券,则以替代金额与被替代证券的实际购入成本(包

括买入价格与交易费用)的差额,确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项;若未能购入全

部被替代的证券,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照T+3日收盘

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 37 页

价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

特例情况:若自T+1日起,相关证券交易所正常交易日已达到20日而该证券正常交易日低

于2日,则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的

未购入的部分被替代证券价值的差额,确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

T+3日后第1个工作日(若在特例情况下,则为T+1日起第21个交易日),基金管理人将应退款

和补款的明细数据发送给申购赎回代理券商和基金托管人,现金替代多退少补资金的清算和交

收在T+3日后2个工作日(若在特例情况下,则为T+1日起第22个交易日)内完成,登记结算机构

对此提供代收代付服务。

④替代限制:为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,基金管理人可规定投资者使用可

以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算公式

为:

说明:假设当天可以现金替代的股票只数为n。

(3) 必须现金替代

①适用情形:必须现金替代的证券一般是因标的指数调整将被剔除、或基金管理人出于保

护持有人利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

②替代金额:对于必须现金替代的证券,基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一定

数量的现金,即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数量乘

以其经除权调整的T-1 日收盘价。

4、预估现金差额相关内容

预估现金差额是指由基金管理人估计并在T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额的估计

值,预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。

T日预估现金差额=T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中必须用现

金替代的固定替代金额+申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日经除权调整后

申购基金份额 参考基金份额净值

第 只替代证券的数量 该证券参考价格

现金替代比例( )

nnn1i

i 100%

%

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 38 页

的前收盘价乘积之和+申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日经除权调整后的

前收盘价乘积之和)

其中, T日经除权调整的前收盘价由深圳证券交易所提供。另外,若T日为基金分红除息日,

则计算公式中的“T-1日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。

预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。

5、现金差额相关内容

T 日现金差额在T+1日的申购赎回清单中公告,其计算公式为:

T 日现金差额=T日最小申购赎回单位的资产净值-(申购赎回清单中必须用现金替代的固

定替代金额+申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T 日收盘价乘积之和+申购赎

回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T 日收盘价乘积之和)

T 日投资者申购、赎回基金份额时,需按T+1日公告的T 日现金差额进行资金的清算交收。

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时,如现金差额为正数,则投资者

应根据其申购的基金份额支付相应的现金,如现金差额为负数,则投资者将根据其申购的基金

份额获得相应的现金;在投资者赎回时,如现金差额为正数,则投资者将根据其赎回的基金份

额获得相应的现金,如现金差额为负数,则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

6、申购赎回清单的格式

T日申购赎回清单的格式举例如下:

基本信息

最新公告日期: 2013-01-10

基金名称: 大成中证 100ETF

基金管理公司名称: 大成基金管理有限公司

基金代码: 159923

标的指数代码: 399903

T-1 日信息内容

现金差额(单位:元): -5,590.00.

最小申购赎回单位资产净值(单位:元): 1,000,000

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 39 页

基金份额净值(单位:元): 1.000

T 日信息内容

预估现金差额(单位:元): -5590.00

最小申购赎回单位(单位:份): 1,000 ,000

T 日最小申购赎回单位分红金额(单位:元): 0.00

申购赎回组合证券只数: 100

是否需要公布 IOPV: 是

是否允许申购: 允许

是否允许赎回: 允许

是否开放保证金申购: 禁止

可以现金替代比例上限: 40%

成份股信息内容

证券代码 股票简称 股票数量 现金替代

标志

现金替代保证金

固定替代

金额

000001 平安银行 700 允许 21%

000002 万科A 2800 允许 21%

000063 中兴通讯 600 允许 21%

000069 华侨城A 1000 允许 21%

000157 中联重科 1300 允许 21%

000338 潍柴动力 300 允许 21%

000425 徐工机械 400 允许 21%

000527 美的电器 600 允许 21%

000538 云南白药 100 允许 21%

000568 泸州老窖 200 允许 21%

000629 攀钢钒钛 1200 允许 21%

000651 格力电器 700 允许 21%

000776 广发证券 800 允许 21%

000792 盐湖股份 200 允许 21%

000858 五 粮 液 500 允许 21%

000869 张 裕A 100 允许 21%

000895 双汇发展 100 允许 21%

000898 鞍钢股份 500 允许 21%

000937 冀中能源 200 允许 21%

000983 西山煤电 400 允许 21%

002024 苏宁电器 1300 允许 21%

002142 宁波银行 300 允许 21%

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 40 页

002304 洋河股份 100 允许 21%

002415 海康威视 100 允许 21%

002594 比亚迪 100 允许 21%

600000 浦发银行 3200 允许 21%

600005 武钢股份 1100 允许 21%

600010 包钢股份 700 允许 21%

600011 华能国际 1200 允许 21%

600015 华夏银行 1000 允许 21%

600016 民生银行 6400 允许 21%

600019 宝钢股份 1500 允许 21%

600028 中国石化 1200 允许 21%

600029 南方航空 1000 允许 21%

600030 中信证券 2000 允许 21%

600031 三一重工 900 允许 21%

600036 招商银行 4000 允许 21%

600048 保利地产 1200 允许 21%

600050 中国联通 2400 允许 21%

600104 上汽集团 900 允许 21%

600111 包钢稀土 400 允许 21%

600115 东方航空 700 允许 21%

600150 中国船舶 200 允许 21%

600188 兖州煤业 200 允许 21%

600256 广汇能源 600 允许 21%

600276 恒瑞医药 200 允许 21%

600309 烟台万华 300 允许 21%

600348 阳泉煤业 300 允许 21%

600362 江西铜业 200 允许 21%

600406 国电南瑞 300 允许 21%

600489 中金黄金 400 允许 21%

600519 贵州茅台 100 允许 21%

600547 山东黄金 200 允许 21%

600585 海螺水泥 600 允许 21%

600795 国电电力 2200 允许 21%

600837 海通证券 2300 允许 21%

600875 东方电气 200 允许 21%

600887 伊利股份 500 允许 21%

600900 长江电力 1400 允许 21%

600999 招商证券 700 允许 21%

601006 大秦铁路 1700 允许 21%

601018 宁波港 1100 允许 21%

601088 中国神华 900 允许 21%

601111 中国国航 700 允许 21%

601117 中国化学 600 允许 21%

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 41 页

601118 海南橡胶 300 允许 21%

601158 重庆水务 300 允许 21%

601166 兴业银行 2200 允许 21%

601169 北京银行 1500 允许 21%

601186 中国铁建 900 允许 21%

601288 农业银行 7200 允许 21%

601299 中国北车 1200 允许 21%

601318 中国平安 1000 允许 21%

601328 交通银行 5600 允许 21%

601336 新华保险 100 允许 21%

601390 中国中铁 1500 允许 21%

601398 工商银行 4500 允许 21%

601558 华锐风电 200 允许 21%

601600 中国铝业 800 允许 21%

601601 中国太保 900 允许 21%

601618 中国中冶 1400 允许 21%

601628 中国人寿 400 允许 21%

601666 平煤股份 300 允许 21%

601668 中国建筑 4300 允许 21%

601669 中国水电 1100 允许 21%

601688 华泰证券 600 允许 21%

601699 潞安环能 300 允许 21%

601766 中国南车 1000 允许 21%

601788 光大证券 0 必须 5388.000

601800 中国交建 300 允许 21%

601808 中海油服 200 允许 21%

601818 光大银行 0 必须 10605.000

601857 中国石油 1000 允许 21%

601898 中煤能源 500 允许 21%

601899 紫金矿业 2300 允许 21%

601939 建设银行 2700 允许 21%

601958 金钼股份 300 允许 21%

601988 中国银行 0 必须 5567.000

601989 中国重工 1300 允许 21%

601998 中信银行 800 允许 21%

说明:此表仅为示意,以实际公布的为准。

(八) 拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理

在如下情况下,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购、赎回申请:

(1)因不可抗力导致基金管理人无法正常运作或无法受理投资者的申购、赎回申请;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 42 页

(2)因特殊原因(包括但不限于相关证券交易场所依法决定临时停市或在交易时间非正常

停市),导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;

(3)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况;

(4)基金管理人开市前因异常情况无法公布申购、赎回清单;

(5)相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理申购、 赎

回,或者指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购、赎回清单无法编制或编制 不当。

上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形,包括但不限于系统故障、网 络故障、

通讯故障、电力故障、数据错误等;

(6)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购或某些申购;

(7)基金管理人认为可能有损现有基金份额持有人或者其他申购、赎回投资者利益的其他

情形;

(8)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当采取

暂停接受基金申购、赎回申请的措施。

(9)法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。

在发生暂停申购或赎回的情形之一时,本基金的申购和赎回可能同时暂停。

发生上述情形之一(第(6)项除外)且基金管理人决定拒绝或暂停基金份额持有人的申购、

赎回申请时,基金管理人应当在当日向中国证监会备案,并及时公告。已接受的赎回申请,基

金管理人应当足额支付。在拒绝或暂停申购、赎回的情形消除时,基金管理人应及时恢复申购、

赎回业务的办理并依照《信息披露办法》有关规定在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 43 页

公告,并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。

(九)基金的非交易过户、冻结与解冻

登记结算机构可根据其业务规则受理基金份额的非交易过户、冻结与解冻等业务,并按照其

规定收取一定的手续费用。

九、 基金的投资

(一)投资目标

本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

(二)投资范围

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。

为更好地实现基金的投资目标,本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非标的指数

成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、新股、债券(含中期票

据)、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会

允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以

将其纳入投资范围。

本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%,权证、

股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

(三)投资理念

本基金以拟合、跟踪中证 100 指数为原则,通过被动式指数化投资方法,力求获得该指数

所代表的中国证券市场的平均收益率,为投资者提供一个管理透明且成本较低的标的指数投资

工具。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 44 页

(四)投资策略

本基金为被动式指数基金,采取完全复制法,即按照标的指数的成份股组成及其权重构建

股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回

等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其

他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和

调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。

本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品,如权证以及其他与标的

指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风险管理的

原则,以套期保值为目的,力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本

和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。

在正常市场情况下,本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,

年跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整等其他原因,导致基金跟踪偏离度和跟踪误

差超过了上述范围,基金管理人应采取合理措施,避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。

1、决策依据

有关法律法规、基金合同和标的指数的相关规定是基金管理人运用基金资产的决策依据。

2、投资管理体制

本基金实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责决定有关指数

重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策;基金经理负责决定日

常指数跟踪维护过程中的组合构建、调整决策以及每日申购、赎回清单的编制决策。

3、投资程序

研究支持、投资决策、组合构建、交易执行、投资绩效评估、组合维护的有机配合共同构

成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行,避免重大风

险的发生。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 45 页

(1)研究支持:数量与指数投资部依托公司整体研究平台,整合外部信息以及券商等外部

研究力量的研究成果开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流动性分析、

跟踪误差及其归因分析等工作,作为基金投资决策的重要依据。

(2)投资决策:投资决策委员会依据数量与指数投资部提供的研究报告,定期召开或遇重

大事项时召开投资决策会议,决策相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议,每日进行

基金投资管理的日常决策。

(3)组合构建:根据标的指数情况,结合研究支持,基金经理以完全复制标的指数成份股

及其权重的方法构建组合。在追求实现基金投资目标的前提下,基金经理将采取适当的方法,

以降低买入成本、控制投资风险。

(4)交易执行:交易管理部负责具体的交易执行,同时履行一线监控的职责。

(5)投资绩效评估:风险管理部定期和不定期对基金进行投资绩效评估,并提供相关报告。

绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、组合跟踪误差的来源及投资策略成功与否,基金

经理可以据此检讨投资策略,进而调整投资组合。

(6)组合监控与调整:基金经理将跟踪标的指数变动,结合成份股基本面情况、成份股公

司行为、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果等,采取

适当的跟踪技术对投资组合进行监控和调整,密切跟踪标的指数。

基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述投资

管理程序做出调整,并在更新的招募说明书中公告。

(五)投资管理程序

1、投资组合的建立

基金管理人构建投资组合的过程主要分为三步:确定目标组合、确定建仓策略和逐步调整。

(1)确定目标组合:基金管理人根据完全复制标的指数成份股及其权重的方法确定目标组

合。

(2)确定建仓策略:基金经理根据对成份股流动性、公司行为等因素的分析,确定合理的

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 46 页

建仓策略。

(3)逐步调整:根据完全复制法确定目标组合之后,基金经理在规定时间内采用适当的手

段调整实际组合直至达到跟踪指数要求。

正常情况下本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的

90%,权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基

金将在基金合同生效之日起 6 个月的时间内达到这一投资比例。此后,如因标的指数成份股调

整、基金申购或赎回带来现金等因素导致基金不符合这一投资比例的,基金管理人应在 10 个交

易日内进行调整。

2、日常投资组合管理

(1)成份股公司行为信息的跟踪与分析:跟踪标的指数成份股公司行为(如:股本变化、

分红、停牌、复牌等)信息,以及成份股公司其他重大信息,分析这些信息对指数的影响,进

而进行组合调整分析,为投资决策提供依据。

(2)标的指数的跟踪与分析:跟踪标的指数编制方法的变化,确定指数变化是否与预期一

致,分析是否存在差异及差异产生的原因,为投资决策提供依据。

(3)每日申购赎回情况的跟踪与分析:跟踪本基金申购和赎回信息,分析其对组合的影响。

(4)组合持有证券、现金头寸及流动性分析:基金经理分析实际组合与目标组合的差异及

其原因,并进行成份股调整的流动性分析。

(5)组合调整:

1)利用数量化分析模型,找出将实际组合调整到目标组合的最优方案,确定组合调整及交

易策略。

2)如发生成份股变动、成份股公司合并及其他重大事项,可提请投资决策委员会召开会议,

决定基金的操作策略。

3)调整组合,达到目标组合的持仓结构。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 47 页

(6)对比指数与组合的每日及累计的绩效数据,检测跟踪误差及其趋势。分析由于组合每

只股票构成与指数构成的差异导致的跟踪误差的程度与趋势以找出跟踪误差的来源,进而决定

需要对组合调整的部分及调整方法。

(7)根据指数跟踪研究结果及当日最新组合情况进行指数分析及组合分析并进行组合调整

计算,进而制定下一个交易日的交易内容与策略。

(8)以 T-1 日指数成份股构成、权重、次日参考开盘价为基础,考虑 T 日将会发生的上市

公司变动等情况,制作 T 日申购、赎回清单并公告。

3、定期投资组合管理

(1)每月

每月末,根据基金合同中基金管理费、基金托管费等的支付要求,及时检查组合中现金的

比例,进行支付现金的准备;

每月末,在基金经理会议上对投资操作、组合、跟踪误差等进行分析。分析最近基金组合

与标的指数间的跟踪偏离度和跟踪误差情况,找出未能有效控制较大偏离的原因;

每月末,投资决策委员会可对基金的操作进行指导与决策。基金经理根据公司投资决策委

员会的决策开展下一阶段的工作。

(2)标的指数调整

根据标的指数的编制规则及调整公告,基金经理依据投资决策委员会的决策,在指数成份

股调整生效前,分析并确定组合调整策略,尽量减少成份股变更带来的跟踪偏离度和跟踪误差。

4、投资绩效评估

(1)每日,基金经理分析基金的跟踪偏离度。

(2)每月末,风险管理部对本基金的运行情况进行量化评估。

(3)每月末,基金经理根据评估报告分析当月的投资操作、组合状况和跟踪误差等情况,

重点分析基金的跟踪偏离度和跟踪误差产生原因、现金控制情况、标的指数成份股调整前后的

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 48 页

操作以及成份股未来可能发生的变化等。

在正常市场情况下,本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年跟踪误差不超过

2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人

应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

(六) 标的指数和业绩比较基准

本基金的标的指数及业绩比较基准为:中证 100 指数。

中证 100 指数是从沪深 300 指数样本股中挑选规模最大的 100 只股票组成样本股,以综合

反映沪深证券市场中最具市场影响力的一批大市值公司的整体状况。

如果指数编制单位变更或停止中证 100 指数的编制及发布,或中证 100 指数由其他指数替

代,或由于指数编制方法等重大变更导致中证 100 指数不宜继续作为标的指数,或证券市场有

其他代表性更强、更适合投资的指数推出时,本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法

权益的原则,在履行适当的程序后,变更本基金的标的指数并相应地变更业绩比较基准,而无

须召开基金份额持有人大会。

标的指数更换后,业绩比较基准随之变更,基金管理人可根据需要替换或删除基金名称中

与原标的指数相关的商号或字样。

(七)风险收益特征

本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货

币市场基金。本基金为指数型基金,被动跟踪标的指数的表现,具有与标的指数以及标的指数

所代表的股票市场相似的风险收益特征。

(八) 投资禁止行为与限制

1、禁止用本基金资产从事以下行为

(1)承销证券;

(2)向他人贷款或者提供担保;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 49 页

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是法律法规或国务院另有规定的除外;

(5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债

券;

(6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有

其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;

(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(8)依照法律、行政法规有关法律法规规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。对于因

上述(5)、(6)项情形导致无法投资的标的指数成份股的,基金管理人应在严格控制跟踪误

差的前提下,结合使用其他合理方法进行适当替代。

2、基金投资组合比例限制

本基金的投资组合将遵循以下限制:

(1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%;

(2)进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的 40%,

在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;

(3)本基金参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过基金总资产,本基金所申报的

股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(4)本基金投资权证,在任何交易日买入的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的

0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,本基金管理人管理的全部基金

持有同一权证的比例不超过该权证的 10%。投资于其他权证的投资比例,遵从法律法规或监管

部门的相关规定;

(5)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;

在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 50 页

值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产

支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出股指期

货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股

指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;每个交易日日终在扣除股指

期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金。

(6)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%;因证券

市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所

规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。

(7)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交

易的,可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致;

(8)法律法规和基金合同规定的其他限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约

定。在符合相关法律法规规定的前提下, 除上述第(6)、(7)项外, 因证券市场波动、上市

公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等非本基金管理人

的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进

行调整。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。

3、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投资禁

止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应程序后,本基金可相应

调整禁止行为和投资限制规定。

(九) 基金投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国银行根据基金合同规定,于 2019 年 3 月 4 日复核了本报告中的财务指标、

净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截至 2018 年 12 月 31 日,本报告中所列财务数据未经审计。

1. 报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 32,875,595.38 98.53

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 51 页

其中:股票 32,875,595.38 98.53

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返

售金融资产

- -

7 银行存款和结算备付金合计 489,417.00 1.47

8 其他资产 316.80 0.00

9 合计 33,365,329.18 100.00

2. 报告期末按行业分类的股票投资组合

2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例

(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,204,902.37 3.63

C 制造业 10,364,690.60 31.22

D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业

945,941.36 2.85

E 建筑业 1,468,598.13 4.42

F 批发和零售业 340,033.85 1.02

G 交通运输、仓储和邮政业 933,386.38 2.81

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业

510,634.17 1.54

J 金融业 14,738,749.64 44.40

K 房地产业 1,675,052.18 5.05

L 租赁和商务服务业 472,665.44 1.42

M 科学研究和技术服务业 104,804.00 0.32

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 32,759,458.12 98.69

2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 52 页

C 制造业 116,137.26 0.35

D 电力、热力、燃气及水生

产和供应业

- -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技

术服务业

- -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管

理业

- -

O 居民服务、修理和其他服

务业

- -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 116,137.26 0.35

2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

3.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

序 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产

净值比例

(%)

1 601318 中国平安 55,088 3,090,436.80 9.31

2 600519 贵州茅台 2,605 1,536,976.05 4.63

3 600036 招商银行 55,161 1,390,057.20 4.19

4 601166 兴业银行 66,678 996,169.32 3.00

5 601328 交通银行 165,485 958,158.15 2.89

6 000651 格力电器 24,484 873,833.96 2.63

7 000333 美的集团 23,617 870,522.62 2.62

8 601288 农业银行 230,733 830,638.80 2.50

9 600016 民生银行 132,746 760,634.58 2.29

10 600887 伊利股份 30,942 707,952.96 2.13

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 53 页

3.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净

值比例(%)

1 600485 信威集团 13,473 116,137.26 0.35

4.报告期末按债券品种分类的债券投资组合

无。

5. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

6. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

无。

7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

无。

8. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名贵金属投资明细

无。

9.报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

无。

9.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,力争利用股指期货的杠

杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。

10.报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

10.1 本期国债期货投资政策

无。

10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

无。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 54 页

10.3 本期国债期货投资评价

无。

11. 投资组合报告附注

11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一

年内受到公开谴责、处罚的情形。

1、本基金投资的前十名证券之一兴业银行(601166.SH)的发行主体兴业银行股份有限公司于

2018 年 4 月 19 日因重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告等,受到中国银行保

险监督管理委员会处罚(银保监银罚决字〔2018〕 1 号)。兴业银行为本基金跟踪标的指数的成

份股。

2、本基金投资的前十名证券之一交通银行(601328.SH)的发行主体交通银行股份有限公司于

2018 年 7 月 26 日因未按照规定履行客户身份识别义务等,受到中国人民银行处罚(银反洗罚

决字〔 2018〕 1 号),于 2018 年 11 月 9 日因不良信贷资产未洁净转让、理财资金投资本行不良

信贷资产收益权等,受到中国银行保险监督管理委员会处罚(银保监银罚决字〔2018〕 12 号、

银保监银罚决字〔2018〕 13 号)。交通银行为本基金跟踪标的指数的成份股。

3、本基金投资的前十名证券之一招商银行(600036.SH)的发行主体招商银行股份有限公司于

2018 年 2 月 12 日因违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款等,受到中国银行业监督管理

委员会处罚(银监罚决字〔2018〕 1 号)。招商银行为本基金跟踪标的指数的成份股。

4、本基金投资的前十名证券之一民生银行(600016.SH)的发行主体中国民生银行股份有限公

司于 2018 年 11 月 9 日因贷款业务严重违反审慎经营规则等,受到中国银行保险监督管理委员

会处罚(银保监银罚决字〔2018〕 5 号、银保监银罚决字〔2018〕 8 号)。民生银行为本基金跟

踪标的指数的成份股。

11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

11.3 其他资产构成

序号 名称 金额(元)

1 存出保证金 218.60

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 98.20

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 55 页

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 316.80

11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。

11.5.报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的

公允价值(元)

占基金资产

净值比例(%)

流通受限情况说明

1 600485 信威集团 116,137.26 0.35 重大事项

11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。

十、 基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基

金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者

在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

(一)自基金合同生效日(为 2013 年 2 月 7 日),至 2018 年 12 月 31 日基金合同生效以

来完整会计年度的基金份额净值增长率投资业绩以及与同期业绩比较基准收益率的比较:

阶段 净值增

长率

净值增

长率标

准差

业绩比较

基准收益

业绩比

较基准

收益率

①-③ ②-④

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 56 页

② ③ 标准差

2013.02.07-2013.12.31 -14.00% 1.37% -21.39% 1.47% 7.39% -0.10%

2014.01.01-2014.12.31 60.23% 1.31% 59.64% 1.33% 0.59% -0.02%

2015.01.01-2015.12.31 -1.31% 2.43% -1.52% 2.47% 0.21% -0.04%

2016.01.01-2016.12.31 -6.25% 1.24% -7.50% 1.26% 1.25% -0.02%

2017.01.01-2017.12.31 30.90% 0.67% 30.21% 0.68% 0.69% -0.01%

2018.01.01-2018.12.31 -21.33% 1.35% -21.94% 1.37% 0.61% -0.02%

2013.02.07-2018.12.31 31.30% 1.49% 16.21% 1.52% 15.09% 0.03%

(二)自基金合同生效以来基金份额增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较:

大成中证 100ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2013 年 2 月 7 日至 2018 年 12 月 31 日)

注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例

符合基金合同的有关约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

十一、 基金的融资融券、转融通

本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券、转融通。待基金参

与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后,基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和

风险收益特征并在控制风险的前提下,参与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 57 页

务,以提高投资效率及进行风险管理。届时基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、

具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及

其他相关法律法规的要求执行,无需召开基金份额持有人大会决定。

十二、 基金的财产

(一)基金资产总值

本基金的基金资产总值包括基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项

和其他投资所形成的价值总和。

(二)基金资产净值

本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

(三)基金资产的账户

本基金根据相关法律法规、规范性文件开立基金资金账户以及证券账户,与基金管理人和

基金托管人自有的财产账户以及其他基金资产账户独立。

(四)基金资产的保管及处分

1、本基金资产独立于基金管理人及基金托管人的固有财产,并由基金托管人保管。

2、基金管理人、基金托管人因基金资产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,

归基金资产。

3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算

的,基金资产不属于其清算范围。

4、基金资产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金资产

的债权债务,不得相互抵销。非因基金资产本身承担的债务,不得对基金资产强制执行。

5、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外,基金资产不得被处分。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 58 页

十三、 基金资产的估值

(一)估值目的

基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值,并为

基金份额提供计价依据。

(二)估值日

本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常工作日以及国家法律法规规定需要对外披露

基金净值的非工作日。

(三)估值对象

基金所持有的金融资产和金融负债。

(四)估值方法

1、股票估值方法

(1)上市流通股票的估值

上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日

后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重

大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价

格。

(2)未上市股票的估值

送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在交易所挂牌的同一

股票的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易

日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 59 页

首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,

按成本估值。

(3)有明确锁定期股票的估值

首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票

的收盘价估值;非公开发行且处于明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会的有关规定确定

公允价值。

2、固定收益证券的估值办法

(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值,估值日没有交易的,且

最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘净价估值;如最近交易日后经济

环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,

确定公允价格。

(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券

应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值,估值日没

有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按有交易的最近交易日所采用的净价估

值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化

因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

(3)未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本

估值。

(4)在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公

允价值。

(5)交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技

术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。

(6)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

3、权证估值:

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 60 页

(1)配股权证的估值:

因持有股票而享有的配股权,类同权证处理方式的,采用估值技术进行估值。

(2)认沽/认购权证的估值:

从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的认沽/认购权证按估值日的收盘价估值,

估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;

如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,

调整最近交易市价,确定公允价格;未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值,

在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值。

4、本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。

5、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。

6、金融衍生品的估值

(1)上市流通金融衍生品按估值日其结算价估值;估值日无交易的,以最近交易日的结算

价估值。

(2)未上市金融衍生品按成本价估值,如成本价不能反映公允价值,则采用估值模型确定

公允价值。

7、在任何情况下,基金管理人采用上述1-6项规定的方法对基金资产进行估值,均应被认

为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金资产进

行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、

收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

8、国家有最新规定的,按国家最新规定进行估值。

(五)估值程序

基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值

后,将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方

法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后以双方认可的方式将确认结果返回给基金管

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 61 页

理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

(六)暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值

技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致的;

4、中国证监会认定的其他情形。

(七)基金份额净值的确认

用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人进行复核。基金管

理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对

净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金份额净值予以公布。

基金份额净值的计算精确到0.001元,小数点后第4位四舍五入。国家另有规定的,从其规

定。

(八)估值错误的处理

1、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后3位(含第3位)内发生差错时,视为基金

份额净值估值错误。

2、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金资产估值的准确性、及

时性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防止损

失进一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当报中国证监会

备案;当计价错误达到或超过基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公告,并同时报中国证

监会备案。

3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。

(九)特殊情形的处理

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 62 页

1、基金管理人按本条第(四)款有关估值方法规定的第7项条款进行估值时,所造成的误

差不作为基金份额净值错误处理。

2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的

基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人

应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

十四、 基金的费用与税收

(一)基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、标的指数许可使用费;

4、因基金的证券交易或结算而产生的费用(包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户

费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等);

5、基金合同生效以后的信息披露费用;

6、基金份额持有人大会费用(含公证费);

7、基金合同生效以后的会计师费和律师费;

8、基金资产的资金汇划费用;

9、基金上市费及年费;

10、按照国家有关法律法规规定和基金合同约定可以列入的其他费用。

(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 63 页

1、基金管理人的管理费

基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 0.5%年费率计提。

在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。计算方法如下:

H= E×0.5%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人

于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

2、基金托管人的基金托管费

基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.1%年费率计提。

在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.1%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人

于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

3、 基金合同生效后的指数许可使用费

本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数许可

使用费计提方法支付指数许可使用费。其中,基金合同生效前的许可使用固定费不列入基金费

用。

在通常情况下,指数使用许可费按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率计提。计算方法

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 64 页

如下:

H=E×0.03%÷当年天数

H 为每日计提的指数使用许可费

E 为前一日的基金资产净值

基金合同生效后的指数许可使用费按日计提,按季支付。根据基金管理人与标的指数供应

商签订的相应指数许可协议的规定,标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民

币 50,000 元,当季标的指数许可使用费不足 50,000 元的,按照 50,000 元支付。由基金管理人

向基金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指令,经基金托管人复核后于每年 1 月, 4 月,

7 月, 10 月的前 10 个工作日内将上季度标的指数许可使用费从基金财产中一次性支付给标的

指数许可方。

如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整,

本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应在招募说明书及其更新中披

露基金最新适用的方法。

4、本条第(一)款第 4 至第 10 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协

议的规定,列入或摊入当期基金费用。

(三)不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失,

以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息

披露费、律师费和会计师费以及其他不从基金资产中支付的费用等不列入基金费用。

(四)基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费,无须召开基金份额持

有人大会。

(五)税收

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 65 页

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

十五、 基金的收益与分配

(一)基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余

额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

(二)收益分配原则

1、基金收益分配采用现金方式;

2、本基金的每份基金份额享有同等分配权;

3、基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上,基

金管理人可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方

法参见本条第(三)款;

4、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行

收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配

后有可能使除息后的基金份额净值低于面值,即基金收益分配基准日(即收益评价日)的基金

份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值;

5、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;若基金合同生效不

满三个月,收益可不分配;

6、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日;

7、法律法规或监管机构另有规定的, 从其规定。

(三)基金收益分配数额的确定

1、在收益评价日,基金管理人计算基金份额净值增长率和标的指数同期增长率,并计算基

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 66 页

金份额净值增长率与标的指数同期增长率的差额,当差额超过 1%时,基金管理人有权进行收益

分配。

基金收益评价日基金份额净值增长率与标的指数同期增长率的差额=基金份额净值增长率

-标的指数同期增长率

基金份额净值增长率=(收益评价日基金份额净值/基金上市前一日基金份额净值-1)×100%

标的指数同期增长率=(收益评价日标的指数收盘值/基金上市前一日标的指数收盘值-1)

×100%

期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算上述指标。

2、根据前述收益分配原则确定收益评价日本基金的可分配收益、收益分配比例及收益分配

数额。

(四)收益分配方案

基金收益分配方案中应载明收益分配基准日、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、

分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。

(五)收益分配方案的确定、公告与实施

基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定,基金管理人按法律法

规的规定向中国证监会备案并公告。

在分配方案公布后(依据具体方案的规定),基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发

送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

(六)收益分配中发生的费用

收益分配时发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 67 页

十六、 基金的会计与审计

(一)基金会计政策

1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。

2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。

3、会计核算制度按国家有关的会计核算制度执行。

4、本基金独立建账、独立核算。

5、本基金会计责任人为基金管理人。

6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关法律法规规

定编制基金会计报表,基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

(二)基金审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有从事证券业务资格的会计师

事务所及其注册会计师等对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计;

2、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须报中国证监会备案。基金管理人应在

更换会计师事务所后按《信息披露办法》的有关规定公告;

3、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

十七、 基金的信息披露

基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过指定媒体

和基金管理人的互联网网站等媒体披露,并保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查

阅或者复制公开披露的信息资料。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 68 页

(一)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议

基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前,将招募说

明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金合同、基

金托管协议登载在各自公司网站上。

基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载

在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在公告的 15 日前向

中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。

(二)基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书

的当日登载于指定报刊和网站上。

(三)基金合同生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认基金合同生效文件的次日在指定媒体和网站上登载

基金合同生效公告。

(四)基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告

基金建仓结束后,基金管理人确定基金份额折算日,并至少提前 2 个工作日将基金份额折

算日公告登载于指定媒体及网站上。

基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后,基金管理人将基金份额

折算结果公告登载于指定媒体上。

(五)基金开始申购、赎回公告

基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前 2 日在指定媒体上公告。

(六)基金份额上市交易公告书

基金份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交易前 3 个工作

日将基金份额上市交易公告书登载在指定媒体上。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 69 页

(七)基金资产净值、基金份额净值公告

基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一

次基金资产净值和基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、

基金份额销售网点以及其他媒体,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基

金管理人应当在前述最后一个市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值和基金份额

累计净值登载在指定报刊和网站上。

(八)申购赎回清单

在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放日深圳证券交易所开

市前,通过网站、申购赎回代理机构以及其他媒体公告当日的申购赎回清单。

(九)定期报告

基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露

内容与格式的相关文件的规定单独编制,由基金托管人按照法律法规的规定对相关内容进行复

核。基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告及更新的招募说明书。

1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,

并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会

计报告应当经过审计。

2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度

报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

3、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金

季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度

报告。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 70 页

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形, 为保障其他

投资者利益, 基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该

投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,

中国证监会认定的特殊情形除外。

本基金持续运作过程中, 应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。

法律法规或中国证监会另有规定的,从其规定。

(十)临时报告与公告

基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,并在

公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的

事件,包括:

1、基金份额持有人大会的召开;

2、终止基金合同;

3、转换基金运作方式;

4、更换基金管理人、基金托管人;

5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;

7、基金募集期延长;

8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部

门负责人发生变动;

9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 71 页

10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%;

11、涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼;

12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,基

金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

14、重大关联交易事项;

15、基金收益分配事项;

16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%;

18、基金改聘会计师事务所;

19、基金变更、增加、减少基金代销机构;

20、基金更换基金登记结算机构;

21、基金开始办理申购、赎回;

22、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

23、基金发生巨额赎回并延期支付;

24、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

25、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

26、变更标的指数;

27、基金份额终止上市交易;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 72 页

28、基金份额持有人大会的决议;

29、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等其他重大事项;

30、中国证监会规定的其他事项。

(十一)澄清公告

在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格

产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开

澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

(十二)基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并予以公告。召

开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 30 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会

议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、基金托管人对基金份额

持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集人应当履行相关信息披露义务。

(十三)中国证监会规定的其他信息

(十四)信息披露文件的存放与查阅

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的住所,投

资者在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。

基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,投资者在支付工

本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。

投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒体上

公告。

本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 73 页

十八、 风险揭示

(一)市场风险

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动,将对本基金资产产生潜在风险,主要包

括:

(1)政策风险

货币政策、财政政策、产业政策等国家政策的变化对证券市场产生一定的影响,导致市场

价格波动,影响基金收益而产生风险。

(2)经济周期风险

证券市场是国民经济的晴雨表,而经济运行具有周期性的特点。宏观经济运行状况将对证

券市场的收益水平产生影响,从而产生风险。

(3)利率风险

金融市场利率波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动,同时直接影响企业

的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券, 收益水平会受到利率变化的影响。

(4)购买力风险

本基金投资的目的是使基金资产保值增值,如果发生通货膨胀,基金投资于证券所获得的

收益可能会被通货膨胀抵消,从而影响基金资产的保值增值。

(5)上市公司经营风险

上市公司的经营状况受多种因素影响,如市场、技术、竞争、管理、财务等都会导致公司

盈利发生变化,从而导致基金投资收益变化。

(二)本基金特有的风险

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 74 页

1、本基金作为指数型基金的特有风险

(1) 标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险

标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的

平均回报率可能存在偏离。

(2) 标的指数波动的风险

标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和

交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产生风险。

(3) 基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险

以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离:

1)由于标的指数调整成份股或变更编制方法,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离

度与跟踪误差。

2)由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化,

使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。

3)由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成

本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。

4)由于基金投资过程中的证券交易成本,以及基金管理费和托管费的存在,使基金投资组

合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。

5)在本基金指数化投资过程中,基金管理人的管理能力,例如跟踪指数的水平、技术手段、

买入卖出的时机选择等,都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对标的指数的跟踪程

度。

6)其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制,基金投资组合中个别股票的持有

比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指

数跟踪成本较大;因基金申购与赎回带来的现金变动;因指数发布机构指数编制错误等,由此产

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 75 页

生跟踪偏离度与跟踪误差。

(4) 标的指数变更的风险

尽管可能性很小,但根据基金合同规定,如出现变更标的指数的情形,本基金将变更标的

指数。基于原标的指数的投资政策将会改变,投资组合将随之调整,基金的收益风险特征将与

新的标的指数保持一致,投资者须承担此项调整带来的风险与成本。

2、本基金作为交易型开放式基金的特有风险

(1) 基金份额二级市场交易价格折溢价的风险

尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范围

内,但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响,存在不同于基金份额净值的情形,

即存在价格折溢价的风险。

(2) 参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险

基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司计算基金份额参考净值(IOPV),并由

深圳证券交易所在交易时间发布,供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。 IOPV 与实时的

基金份额净值可能存在差异, IOPV 计算可能出现错误,投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能

导致损失。

(3) 退市风险

因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市,或被基金份额持有人大会决议提前终

止上市,导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。

(4) 投资者申购失败的风险

本基金的申购赎回清单中,可能仅允许对部分成份股使用现金替代。因此,投资者在进行申

购时,可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无法买入申购所需的足够的成份股,导致

申购失败的风险。

(5) 投资者赎回失败的风险

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 76 页

在投资者提交赎回申请时,如本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价,可能

导致出现赎回失败的情形。

另外,基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位,由此可能

导致投资者按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额,可能无法按照新的最小申购赎回单

位全部赎回,而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。

(6) 基金份额赎回对价的变现风险

本基金赎回对价主要为组合证券,在组合证券变现过程中,由于市场变化、部分成份股流

动性差等因素,导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有差异,存在变现风险。

(7) 基金份额场外实物申赎模式的特殊风险

由于本基金的标的指数组合证券横跨深圳及上海两个证券交易所,本基金的申购、赎回流

程参照国际通行的 ETF 运作方式,采用组合证券“场外实物申购、赎回”的模式办理,其申购、

赎回流程与组合证券仅在深圳或上海证券交易所上市的 ETF 产品有所差异。通常情况下,投资

者的申购、赎回申请在 T+1 日确认,申购所得 ETF 份额及赎回所得组合证券在 T+2 日可用,投

资者需承担期间组合证券或基金份额净值波动的风险。

如投资者需要通过申购赎回代理券商参与本基金的申购、赎回,则应同时持有并使用深圳

A 股账户与上海 A 股账户,且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资者所有,同时用以申

购、赎回的深圳证券交易所股票的托管证券公司和上海 A 股账户的指定交易证券公司应为同一

申购赎回代理券商。如无法满足上述条件,投资者面临申购、 赎回失败的风险。

3、 单一投资者集中度较高的风险

由于投资者的申购赎回行为可能导致本基金的单一投资者持有的份额占本基金总份额的比

例较高,该单一投资者的申购赎回行为可能影响本基金的投资运作,从而对基金收益产生不利

影响。

基金管理人将控制单一投资者持有基金份额的比例低于 50%,并防止投资者以其他方式变

相规避 50%集中度限制的情形发生(运作过程中, 因基金份额赎回等情形导致被动超标的除外)。

如基金管理人认为接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到

或者超过 50%,或者基金管理人认为可能存在变相规避 50%集中度限制的情形时,基金管理人

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 77 页

有权拒绝该单一投资者的全部或部分的认/申购申请或确认失败。

(三) 第三方机构服务的风险

本基金的多项服务委托第三方机构办理,存在以下风险:

(1)申购赎回代理券商因多种原因,导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止,由

此影响对投资者申购赎回服务的风险。

(2)登记结算机构可能调整结算制度,如对投资者基金份额、组合证券及资金的结算方式

发生变化,制度调整可能给投资者带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所

及其他代理机构。

(3)证券交易所、登记结算机构、基金托管人及其他代理机构可能违约,导致基金或投资

者利益受损的风险。

(四)信用风险

指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期

本息,导致基金资产损失。

(五)流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风

险,流动性风险管理的目标则是确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。

(1)基金申购、赎回安排

本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“七、基金份额的申购与赎回”章节。

(2)拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范交易场所,

主要投资于具有良好流动性的金融工具,同时本基金基于分散投资的原则在行业和个券方面进

行合理配置,综合评估在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。

(3)巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

基金出现巨额赎回情形下,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎回份额

占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时,如本基金单个基金份额持有人在单个开放日申

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 78 页

请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上的,基金管理人有权对其采取延期办理赎回申请

的措施。

(4)实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的情形时,基金

管理人将以保障投资者合法权益为前提,严格按照法律法规及基金合同的规定,谨慎选取延期

办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停基金估值

等流动性风险管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使用,基金管理人将依

照严格审批、审慎决策的原则,及时有效地对风险进行监测和评估,使用前经过内部审批程序

并与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时,投资者的赎回申请、赎回

款项支付等可能受到相应影响,基金管理人将严格依照法律法规及基金合同的约定进行操作,

全面保障投资者的合法权益。

(六) 操作或技术风险

相关当事人在业务各环节操作过程中,因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或

违反操作规程等原因可能引致风险,例如,越权违规交易、会计部门欺诈、 交易错误、 IT 系统

故障等风险。

在交易型开放式基金的各种交易行为或者后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错

而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、

基金托管人、销售机构、证券交易所、证券登记结算机构等。

(七)管理风险

在基金管理运作过程中,可能因基金管理人对经济形势和证券市场等判断有误、获取的信

息不全等影响基金的收益水平。基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等对基金收益水

平存在影响。

(八)合规性风险

指基金管理或运作过程中,违反国家法律法规的规定,或者基金投资违反法规及基金合同

有关规定的风险。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 79 页

(九)不可抗力风险

战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行,可能导致基金资

产遭受损失。

金融市场危机、行业竞争、代理机构违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险,

可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

(十)风险声明

1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金,须自行承担投

资风险。

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过代销机构销售,但本基金并不是

代销机构的存款或负债,也没有经代销机构担保或者背书,代销机构并不能保证其收益或本金

安全。

十九、 基金合同的变更、终止与基金财产清算

(一)基金合同的变更

1、按照法律法规规定或本合同约定,基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生

重大影响的,应当召开基金份额持有人大会,基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决

议通过,并依法报中国证监会核准,自中国证监会核准之日起生效。

下列涉及到基金合同内容变更的事项应召开基金份额持有人大会并经基金份额持有人大会

决议同意:

(1)终止基金合同;

(2)转换基金运作方式;

(3)变更基金类别;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 80 页

(4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外);

(5)变更基金份额持有人大会议事程序;

(6)更换基金管理人、基金托管人;

(7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提高该等报酬标准

的除外;

(8)本基金与其他基金的合并;

(9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基金

合同等其他事项;

(10) 终止基金上市,但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形除

外;

(11)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

2、但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意

变更后公布经修订的基金合同,并报中国证监会备案:

(1)调低基金管理费率、基金托管费率、其他应由基金或基金份额持有人承担的费用;

(2)法律法规明确要求增加的由基金资产承担的基金费用的收取;

(3)在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收

费方式;

(4)因相应的法律法规、深圳证券交易所或者登记结算机构的相关业务规则发生变动以及

中国证监会的相关规定,应当对基金合同进行修改;

(5)基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生实质性变化;

(6)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 81 页

(7)按照法律法规或基金合同规定不需要召开基金份额持有人大会的其他情形。

3、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或备案,并经中国证监

会核准或出具无异议意见之日起生效。基金管理人应在上述基金份额持有人大会决议生效后按

《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

(二)基金合同的终止

有下列情形之一的, 基金合同应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的;

3、法律法规和基金合同规定的其他情形。

基金合同终止后,基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、

基金合同及其他有关法律法规的规定,行使请求给付报酬、从基金资产中获得补偿的权利。

(三)基金资产的清算

1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和基金合同的有关规定组织清算组对基金资

产进行清算。

2、基金资产清算组

(1)自基金合同终止事由之日起 30 个工作日内由基金管理人组织成立基金资产清算组,

在基金资产清算组接管基金资产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的

规定继续履行保护基金资产安全的职责。

(2)基金资产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册

会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金资产清算组可以聘用必要的工作人员。

(3)基金资产清算组负责基金资产的保管、清理、估价、变现和分配。基金资产清算组可

以依法进行必要的民事活动。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 82 页

3、清算程序

(1)基金合同终止情形发生后,由基金资产清算组统一接管基金资产;

(2)基金资产清算组根据基金资产的情况确定清算期限;

(3)基金资产清算组对基金资产进行清理和确认;

(4)对基金资产进行评估和变现;

(5)制作清算报告;

(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意

见书;

(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(8)对基金资产进行分配。

4、清算费用

清算费用是指基金资产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基

金资产清算组优先从基金资产中支付。

5、基金剩余财产的分配

基金资产按下列顺序清偿:

(1)支付清算费用;

(2)交纳所欠税款;

(3)清偿基金债务;

(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金资产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 83 页

对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金等,

在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。

6、基金资产清算的公告

基金资产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,报

中国证监会备案并公告。

7、基金资产清算账册及文件由基金托管人保存 15 年以上。

二十、 基金合同内容摘要

以下内容摘自《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务

(一)基金份额持有人的权利与义务

1、基金管理人的权利

(1)依法募集基金,办理基金备案手续;

(2)依照法律法规和基金合同独立管理运用基金资产;

(3)根据法律法规、基金合同、相关证券交易所及登记结算机构相关业务规则的规定,制

订、修改并公布有关基金认购、申购、赎回、收益分配等方面的业务规则;

(4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基金管

理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入;

(5)根据法律法规和基金合同的规定销售基金份额;

(6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律

法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必要的

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 84 页

监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金资产、其他基金合同当事人的

利益造成重大损失的,应及时呈报中国证监会和中国银监会,以及采取其他必要措施以保护本

基金及相关基金合同当事人的利益;

(7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法规对

基金代销机构行为进行必要的监督和检查;

(8)自行担任基金登记结算机构或选择、更换基金登记结算机构,办理基金登记结算业务,

并按照基金合同规定对基金登记结算机构进行必要的监督和检查;

(9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请;

(10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券和参

与转融通;

(11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益分配方案;

(12)按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资于其他

证券所产生的权利;

(13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人;

(14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会;

(15)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有

关费率;

(16)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律 行

为;

(17)法律法规、基金合同规定的其他权利。

2、基金管理人的义务

(1)依法申请并募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额

的发售、申购、赎回和登记事宜;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 85 页

(2)办理基金备案手续;

(3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理

和运作基金资产;

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基

金资产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行证券投

资;

(6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;

(7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,

不得委托第三人运作基金资产;

(8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告;

(9)依法接受基金托管人的监督;

(10)编制季度、半年度和年度基金报告;

(11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的方法

符合基金合同等法律文件的规定;

(12)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回对价,编制申购赎回清单;

(13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

(14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及

其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;

(15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付投资者申购或赎回之基金份额的对价;

(16)保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及其他

相关资料;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 86 页

(17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管

人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

(18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

(19)组织并参加基金资产清算小组,参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配;

(20)因违反基金合同导致基金资产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承担赔

偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)基金托管人违反基金合同造成基金资产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托

管人追偿;

(22)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。

(二)基金托管人的权利与义务

1、基金托管人的权利

(1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金资产;

(2)依照基金合同的约定获得基金托管费;

(3)监督基金管理人对本基金的投资运作;

(4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人;

(5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会;

(6)法律法规、基金合同规定的其他权利。

2、基金托管人的义务

(1)安全保管基金资产;

(2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托

管业务的专职人员,负责基金资产托管事宜;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 87 页

(3)按规定开设基金资产的资金账户和证券账户;

(4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得以基金资产为自己及任何第三

人谋取非法利益,不得委托第三人托管基金资产;

(5)对所托管的不同基金资产分别设置账户,确保基金资产的完整和独立;

(6)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

(7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

(8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的指令,及时办理清算、交割事宜;

(9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信

息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露;

(10)根据法律法规及本合同的约定,办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

(11)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告的相关内容出具意见,说明基

金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基

金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

(12)保管基金份额持有人名册;

(13)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回对价的现金部分;

(14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

(15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价的现

金部分;

(16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持

有人大会;

(17)按照法律法规监督基金管理人的投资运作;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 88 页

(18)因过错违反基金合同导致基金资产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任而免

除;

(19)因基金管理人违反基金合同造成基金资产损失时,应为基金向基金管理人追偿,除

法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任;

(20)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他义务。

(三)基金份额持有人的权利与义务

1、基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基金投资者自

依据基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同当事人。基金份额持有人作为

当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。

2、基金份额持有人的权利

(1)分享基金资产收益;

(2)参与分配清算后的剩余基金资产;

(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

(4)按照规定要求召开或自行召集基金份额持有人大会;

(5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表

决权;

(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

(7)监督基金管理人的投资运作;

(8)对基金管理人、基金托管人、基金份额销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼

或仲裁;

(9)法律法规、基金合同规定的其他权利。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 89 页

3、基金份额持有人的义务

(1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;

(2)缴纳基金认购款项和认购股票、应付申购对价和赎回对价及基金合同规定的费用;

(3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;

(4)不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他基金合同当事人合法利益的活动;

(5)执行基金份额持有人大会的决议;

(6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

(7)遵守基金管理人、销售机构和登记结算机构的相关交易及业务规则;

(8)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

(9)法律法规及基金合同规定的其他义务。

二、 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

(一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人组成。基金份额持有人

可委托代理人参加会议并行使表决权。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

(二)鉴于本基金和本基金的联接基金的相关性,本基金联接基金的基金份额持有人可以

凭所持有的联接基金的基金份额直接出席或者委派代表出席本基金的基金份额持有人大会并参

与表决。在计算参会份额和计票时,联接基金持有人持有的享有表决权的基金份额数和表决票

数为,在本基金基金份额持有人大会的权益登记日,联接基金持有本基金份额的总数乘以该持

有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例,计算结果按照四舍五入的方法,保留到

整数位。

联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以本基

金的基金份额持有人的身份行使表决权,但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委托以联

接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 90 页

联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人

大会的,须先遵照联接基金《基金合同》的约定召开联接基金的基金份额持有人大会,联接基

金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的,由联接基金的基金管

理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。

(三)有以下情形之一时,应召开基金份额持有人大会:

1、终止基金合同;

2、转换基金运作方式;

3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的

除外;

4、更换基金管理人、基金托管人;

5、变更基金类别;

6、变更基金投资目标、范围或策略;

7、变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序;

8、 本基金与其他基金合并;

9、终止基金上市,但被深圳证券交易所决定终止上市的除外;

10、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基金合

同等其他事项;

11、法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。

(四)有以下情形之一的,不需召开基金份额持有人大会:

1、调低基金管理费率、基金托管费率;

2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 91 页

方式;

3、因相应的法律法规、相关证券交易所或者登记结算机构的相关业务规则发生变动以 及中

国证监会的相关规定,应当对基金合同进行修改;

4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生实质性变化;

5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;

6、基金管理人、相关证券交易所和登记结算机构在法律法规、《基金合同》规定的范围内

调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的规则;

7、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。

(五)召集方式:

1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。

2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。

基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。

基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基

金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。

3、单独或合计代表基金份额 10%以上(含 10%,以基金管理人收到提议当日的基金份额 数

量计算,下同)的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出

提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,

单独或合计代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人

提出书面提议。

基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金

份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召

开。

4、单独或合计代表基金份额 10%的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 92 页

人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额 10%以上的基金份

额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。

5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配

合,不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

(六)通知

召开基金份额持有人大会,召集人应当于会议召开前 30 天在至少一种指定媒体上公告。基

金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内

容:

1、会议召开的时间、地点、方式;

2、会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式;

3、授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限等)、授权委托证明送

达时间和地点;

4、出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

5、 会务常设联系人姓名、电话;

6、权益登记日;

7、如采用通讯表决方式,还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、

书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。

(七)开会方式

基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、通讯方式开会或法律法规及监管机构允许

的其他开会方式。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席,现场开

会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席;通讯方式开会指按照基金合同的相关规定

以通讯的书面方式进行表决。会议的召开方式由召集人确定。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 93 页

现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:

1、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭

证和授权委托证明等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定;

2、经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证所代

表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上。

在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

1、召集人按基金合同规定公布会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公告;

2、召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督

下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见,基金管理人或基金托

管人经通知拒不参加收取和统计书面表决意见的,不影响表决效力;

3、本人直接出具书面表决意见或授权他人代表出具书面表决意见的基金份额持有人所代表

的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上;

4、直接出具书面表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面表决意见的其他代

表,同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授

权委托证明等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与登记结算机构记录相符;

5、会议通知公布前已报中国证监会备案。

如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时间(至少应在 25

个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日应保持不变。

在法律法规或监管机构允许的情况下,经会议通知载明,基金份额持有人也可以采用网络、

电话或其他方式进行表决,或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。

(八)议事内容与程序

1、议事内容及提案权

(1)议事内容限为本条前述第(三)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 94 页

(2)基金管理人、基金托管人、单独或合计代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可以

在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。

(3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:

a、关联性。大会召集人认为基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出

法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上

述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大

会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

b、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其

提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就

程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审

议。

(4)代表基金份额 10%以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,

或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获得基金份额持有人

大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法

律法规另有规定的除外。

(5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议,报

经中国证监会核准或备案后生效。在通讯表决开会的方式下,首先由召集人在会议通知中公布

提案,在所通知的表决截止日期后 2 个工作日内由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效

表决并形成决议,报经中国证监会核准或备案后生效。

(九)表决

1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权,基金份额持有人可以委托代理人

出席基金份额持有人大会并行使表决权。

2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 95 页

(1)特别决议

对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)

通过。

(2)一般决议

对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 50%以上(不含 50%)通过。

更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或终止基金合同应当以特别决议通过

方为有效,除上述事项外,应当以一般决议通过即为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即视

为有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面表决意见的

基金份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

(十)计票

1、现场开会

(1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理人或

基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额

持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员(如果基金管理人为召

集人,则监督员由基金托管人的授权代表担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管

人在出席会议的基金份额持有人中指定)共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,

基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举三名

基金份额持有人代表担任监票人。

(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结

果。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 96 页

(3)如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如果大

会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对大会主

持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持人应当立

即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。

(4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人或者

基金托管人拒不配合的,则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表共同

担任监票人进行计票。

(5)计票过程应由公证机关予以公证。基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影响

计票的效力。

2、通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式:

由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金

管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基

金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

(十一)生效与公告

1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项,召集人应当自

通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会

依法核准或者出具无异议意见之日起生效。

2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有

法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的

决定。

3、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后依照《信息披 露办

法》的有关规定,由基金份额持有人大会召集人在至少一种指定媒体上公告。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 97 页

4.如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、

公证机关、公证员姓名等一同公告。

(十二)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。

三、基金收益分配原则、执行方式

(一)基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余

额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

(二)收益分配原则

1、基金收益分配采用现金方式;

2、本基金的每份基金份额享有同等分配权;

3、基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上,基

金管理人可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方

法参见本条第(三)款;

4、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行

收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配

后有可能使除息后的基金份额净值低于面值,即基金收益分配基准日(即收益评价日)的基金

份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值;

5、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;若基金合同生效不

满三个月,收益可不分配;

6、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日;

7、法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

(三)基金收益分配数额的确定

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 98 页

1、在收益评价日,基金管理人计算基金份额净值增长率和标的指数同期增长率,并计算基

金份额净值增长率与标的指数同期增长率的差额,当差额超过 1%时,基金管理人有权进行收益

分配。

基金收益评价日基金份额净值增长率与标的指数同期增长率的差额=基金份额净值增长率

-标的指数同期增长率

基金份额净值增长率=(收益评价日基金份额净值/基金上市前一日基金份额净值-1)×100%

标的指数同期增长率=(收益评价日标的指数收盘值/基金上市前一日标的指数收盘值-1)

×100%

期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算上述指标。

2、根据前述收益分配原则确定收益评价日本基金的可分配收益、收益分配比例及收益分配

数额。

(四)收益分配方案

基金收益分配方案中应载明收益分配基准日、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、

分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。

(五)收益分配方案的确定、公告与实施

基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核后确定,基金管理人按法律法

规的规定向中国证监会备案并公告。

在分配方案公布后(依据具体方案的规定),基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发

送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

(六)收益分配中发生的费用

收益分配时发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 99 页

四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

(一)基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、标的指数许可使用费;

4、因基金的证券交易或结算而产生的费用(包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户

费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等);

5、基金合同生效以后的信息披露费用;

6、基金份额持有人大会费用(含公证费);

7、基金合同生效以后的会计师费和律师费;

8、基金资产的资金汇划费用;

9、基金上市费及年费;

10、按照国家有关法律法规规定和基金合同约定可以列入的其他费用。

(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 0.5%年费率计提。

在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。计算方法如下:

H= E×0.5%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 100 页

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人

于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

2、基金托管人的基金托管费

基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.1%年费率计提。

在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.1%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人

于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

3、 基金合同生效后的指数许可使用费

本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数许可

使用费计提方法支付指数许可使用费。其中,基金合同生效前的许可使用固定费不列入基金费

用。

指数许可使用费的费率、收取下限、具体计算方法及支付方式请参见招募说明书。

如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整,

本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应在招募说明书及其更新中披

露基金最新适用的方法。

4、本条第(一)款第 4 至第 10 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协

议的规定,列入或摊入当期基金费用。

(三)不列入基金费用的项目

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 101 页

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失,

以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息

披露费、律师费和会计师费以及其他不从基金资产中支付的费用等不列入基金费用。

(四)基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费,无须召开基金份额持

有人大会。

(五)税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

五、基金财产的投资方向和投资限制

(一)投资范围

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。

为更好地实现基金的投资目标,本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非标的指数

成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、新股、债券(含中期票据)、

货币市场工具、银行存款、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基

金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以

将其纳入投资范围。

本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%,权证、

股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

(二)投资禁止行为与限制

1、禁止用本基金资产从事以下行为

(1)承销证券;

(2) 违反规定向他人贷款或者提供担保;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 102 页

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(5)依照法律、行政法规有关法律法规规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。

运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重

大利害管理的公司发行的证券或承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当遵

循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,符合国务院证券监督管理机构的规定,并

履行信息披露义务。

2、基金投资组合比例限制

本基金的投资组合将遵循以下限制:

(1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%;

(2)进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的 40%,

在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;

(3)本基金参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过基金总资产,本基金所申报的

股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(4)本基金投资权证,在任何交易日买入的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的

0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,本基金管理人管理的全部基金

持有同一权证的比例不超过该权证的 10%。投资于其他权证的投资比例,遵从法律法规或监管

部门的相关规定;

(5)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;

在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净

值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产

支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出股指期

货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股

指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;每个交易日日终在扣除股指

期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 103 页

(6)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%;因证券

市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所

规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。

(7)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交

易的,可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致;

(8)法律法规和基金合同规定的其他限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约

定。在符合相关法律法规规定的前提下, 除上述第(6)、(7)项外, 因证券市场波动、上市

公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等非本基金管理人

的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进

行调整。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。

3、若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投资禁

止行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应 程序后,本基金可相应

调整禁止行为和投资限制规定。

六、基金财产净值的计算方法和公告方式

(一)基金资产净值

本基金的基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

(二)基金资产净值、基金份额净值公告

基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一

次基金资产净值和基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回之后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、

基金份额销售网点以及其他媒体,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基

金管理人应当在前述最后一个市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值和基金份额

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 104 页

累计净值登载在指定报刊和网站上。

七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算的方式

(一)基金合同的终止

有下列情形之一的,本基金合同应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的;

3、法律法规和基金合同规定的其他情形。

基金合同终止后,基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、

基金合同及其他有关法律法规的规定,行使请求给付报酬、从基金资产中获得补偿的权利。

(二)基金财产的清算

1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组对基金

资产进行清算。

2、基金资产清算组

(1)自基金合同终止事由之日起 30 个工作日内由基金管理人组织成立基金资产清算组,

在基金资产清算组接管基金资产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的

规定继续履行保护基金资产安全的职责。

(2)基金资产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册

会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。基金资产清算组可以聘用必要的工作人员。

(3)基金资产清算组负责基金资产的保管、清理、估价、变现和分配。基金资产清算组可

以依法进行必要的民事活动。

3、清算程序

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 105 页

(1)基金合同终止情形发生后,由基金资产清算组统一接管基金资产;

(2)基金资产清算组根据基金资产的情况确定清算期限;

(3)基金资产清算组对基金资产进行清理和确认;

(4)对基金资产进行评估和变现;

(5)制作清算报告;

(6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意

见书;

(7)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(8)对基金资产进行分配。

4、清算费用

清算费用是指基金资产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基

金资产清算组优先从基金资产中支付。

5、基金剩余财产的分配

基金资产按下列顺序清偿:

(1)支付清算费用;

(2)交纳所欠税款;

(3)清偿基金债务;

(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金资产未按前款(1)、(2)、(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。

对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金等,

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 106 页

在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。

6、基金资产清算的公告

基金资产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,报

中国证监会备案并公告。

7、基金资产清算账册及文件由基金托管人保存 15 年以上。

八、争议解决方式

(一) 本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

(二) 本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通过友

好协商解决,但若自一方书面提出协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决的,则

任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,按照其时有效的仲裁规则

进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。

(三)除争议所涉内容之外, 本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

(一) 本基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金管理人、基金托管人

各持有二份,每份具有同等的法律效力。

(二)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所,投资者在支付工本费后,可在合理时间内

取得上述文件复印件,基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

二十一、基金托管协议内容摘要

以下内容摘自《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

一、托管协议当事人

(一)基金管理人(或简称“管理人”)

名称:大成基金管理有限公司

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 107 页

住所:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

法定代表人: 刘卓

成立时间: 1999 年 4 月 12 日

批准设立机关:中国证券监督管理委员会

批准设立文号: 中国证监会证监基金字[1999]10 号

组织形式: 有限责任公司

注册资本: 贰亿元人民币

经营范围: 发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务

存续期间: 持续经营

(二)基金托管人(或简称“托管人”)

名称:中国银行股份有限公司

住所:北京市西城区复兴门内大街 1 号

法定代表人: 陈四清

成立时间: 1983 年 10 月 31 日

基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】 24 号

组织形式:股份有限公司

注册资本: 人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元

经营范围: 吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;

发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供信

用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱服务;外汇存款;外汇贷款;外

汇汇款;外汇兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;

结汇、售汇;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的外币有价

证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款;资

信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵金属买卖;海外分支机构经营与当地

法律许可的一切银行业务;在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币;

经中国人民银行批准的其他业务。

存续期间: 持续经营

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,建立相关的技术系统,

对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面:

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 108 页

1、对基金的投资范围、投资对象进行监督

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。此外,为更好地实现基金的投资目标,

本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非标的指数成份股(包括中小板、创业板及其

他经中国证监会核准上市的股票)、新股、债券(含中期票据)、货币市场工具、银行存款、

权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但

须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金

管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

基金管理人应将拟投资的股票库、 标的指数成份股及备选成份股库、 债券库等各投资品种

的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化,对各投资品种的具体范

围予以更新和调整,并通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督;

2、对基金投融资比例进行监督:

(1)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%;

(2)进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的 40%,

在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;

(3)本基金参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申

报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(4)本基金投资权证,在任何交易日买入的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的

0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,本基金管理人管理的全部基金

持有同一权证的比例不超过该权证的 10%。投资于其他权证的投资比例,遵从法律法规或监管

部门的相关规定;

(5)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;

在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净

值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产

支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;在任何交易日日终,持有的卖出股指期

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 109 页

货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股

指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;每个交易日日终在扣除股指

期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金。

(6)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%;因证

券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款

所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。

(7)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交

易的,可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致; 本基金管理人承

诺本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的,

可接受质押品的资质要求与本基金合同约定的投资范围保持一致,并承担由于不一致所导致的

风险或损失。

(8)法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约

定。在符合相关法律法规规定的前提下, 除上述第(6)、(7)项外, 因证券市场波动、上市公

司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等非本基金管理人的

因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行

调整。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。

若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使本款前述约定的投资禁止

行为和投资组合比例限制被修改或取消,基金管理人在依法履行相应程序后,本基金可相应调

整禁止行为和投资限制规定。

3、为对基金禁止从事的关联交易进行监督,基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构

有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单;

4、 基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库,交易对手库由银行

间交易会员中财务状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成。基金管理人可以根据实

际情况的变化,及时对交易对手库予以更新和调整,并通知基金托管人。基金管理人参与银行

间债券市场交易的交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人对基金管理人参与银行间债

券市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行监督;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 110 页

5、基金托管人对银行间市场交易的交易方式的控制按如下约定进行监督。

基金管理人应按照审慎的风险控制原则,对银行间交易对手的资信状况进行评估,控制交

易对手的资信风险,确定与各类交易对手所适用的交易结算方式,在具体的交易中,应尽力争

取对基金有利的交易方式。由于交易对手资信风险引起的损失,基金托管人不承担赔偿责任。

6、基金如投资银行存款,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定,事先确定

符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人据以对基金投资银行

存款的交易对手是否符合上述名单进行监督;

(二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计

算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息

披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。

(三)基金托管人在上述第(一)、(二)款的监督和核查中发现基金管理人违反法律法规

的规定、《基金合同》及本协议的约定,应及时通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通知

后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内,基金托管人有权随

时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金

托管人应及时向中国证监会报告。

(四)基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、《基金合同》及本协议的规定,

应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。基金托

管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和其他有关规定,或者违反《基

金合同》、本协议约定的,应当立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定及时向中国证监会

报告。

(五)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限于:在规定时

间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法规要

求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

(一)在本协议的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法

律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 111 页

的核查,核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金资产、开设基金资产的资金账户和证

券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算

交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金资产、未对基金资产实行分账管理、无正

当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、《基金

合同》及本协议有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通

知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知

事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内

纠正的,基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。

(三)基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供

基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。

四、基金财产的保管

(一)基金资产保管的原则

1、基金资产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金资产,未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基金

合同》及本协议另有规定,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金资产的资金账户和证券账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金资产分别设置账户,确保基金资产的完整与独立。

5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外,基金托管人

不得委托第三人托管基金资产。

(二)基金合同生效前募集资金的验资和入账

1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基

金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的,由基金管理人在法定期限内聘

请具有从事相关业务资格的会计师事务所对基金进行验资,并出具验资报告,出具的验资报告

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 112 页

应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字方为有效。

2、基金管理人应将属于本基金资产的全部资金划入在基金托管人处为本基金开立的基金银

行账户中,并确保划入的资金与验资确认金额相一致。

(三)基金的银行账户的开设和管理

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留印鉴由基金托管

人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收

益、收取申购款、支付或收取现金差额、支付或收取现金替代、支付或收取现金替代 退补款,

均需通过本基金的银行账户进行。

3、本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用本基金的银行账户进行本基金

业务以外的活动。

4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。

(四)基金进行定期存款投资的账户开设和管理

基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账户,基金

托管人负责该账户及银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变更过程中,

基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料。

(五)基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理

1、基金托管人应当代表本基金,以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有

限责任公司开设证券账户。

2、本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

理人不得出借或转让本基金的证券账户,亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务以外的

活动。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 113 页

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户,用

于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所涉及的资

金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

4、在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的,涉及相关账

户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的

规定。

(六)投资者申购或赎回时现金替代、现金差额的查收与划付

基金托管人应根据登记结算机构的结算通知或者基金管理人的指令办理本基金因申购、

赎回产生的现金替代和现金差额的结算。

(七)债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场

的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责

任公司开设银行间债券市场债券托管账户,并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。

在上述手续办理完毕之后,由基金托管人负责向中国人民银行报备。

(八)基金资产投资的有关有价凭证的保管

基金资产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。基

金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

(九)与基金资产有关的重大合同及有关凭证的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管

理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有关凭

证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正本的原件提

交给基金托管人。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时

应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原

件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 15 年。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 114 页

五、基金资产净值计算和会计核算

(一)基金资产净值的计算和复核

1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资产

净值除以计算日该基金份额总数后的价值。

2、基金管理人应每开放日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金

会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净

值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日结束后计算得出当日

的该基金份额净值,并在盖章后以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应对净值计

算结果进行复核,并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人,由基金管理人对外公布。

月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金资产公允价值时,基

金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相

关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,双方应及时进行协商和纠正。

5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时,视为基金份额净值估

值错误。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防止

损失进一步扩大;当计价错误达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报中国证监会备

案;当计价错误达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当在报中国证监会备案的同时并及

时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的,按其规定处理。

6、除基金合同和本协议另有约定外,由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误,

导致该基金资产或基金份额持有人的实际损失,基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计

算的净值数据正确,则基金托管人对该损失不承担责任;若基金托管人计算的净值数据也不正

确,则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金资产或

基金份额持有人的不当得利,且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任,则基金管理

人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托

管人已承担的赔偿金额,则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 115 页

7、 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗力原因,基金

管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,

由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和

基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异,且双方经协商未能达成

一致,基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布,基金托管人可以将相

关情况报中国证监会备案。

(二)基金会计核算

1、基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记账方法和会计

处理原则,分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册,对双方各自的账册定期进行核对,

互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理

方法为准。

2、会计数据和财务指标的核对

基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符,双方

应及时查明原因并纠正。

3、基金财务报表和定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于每月

终了后 5 个工作日内完成;招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公告一次,于该

等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕并于每

个季度结束之日起 15 个工作日内予以公告;半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完

毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告;年度报告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并

于会计年度终了后 90 日内予以公告。 基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期

季度报告、半年度报告或者年度报告。

基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基金托管人复核;基金托管人在收

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 116 页

到后应 3 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完

成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成复核,

并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日,将有关报告提供给基

金托管人复核,基金托管人应在收到后 10 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管

理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人应在收

到后 15 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之

间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同

查明原因,进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准;若双方无法达成一致以基金管理

人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务部门公

章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,双方各自留存一份。如果基金管理人与基金

托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表

对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

六、基金份额持有人名册的保管

(一)基金份额持有人名册的内容

基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册包括以下几类:

1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册;

2、基金权益登记日的基金份额持有人名册;

3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册;

4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。

(二)基金份额持有人名册的提供

对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应在每半年度结束后 5

个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 117 页

登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册,基金管

理人应在相关的名册生成后 5 个工作日内向基金托管人提供。

(三)基金份额持有人名册的保管

基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持有人名册,基

金管理人应及时向中国证监会报告,并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托管人

应对基金管理人由此产生的保管费给予补偿。

七、适用法律与争议解决方式

(一)本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。

(二)基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好协

商解决。但若自一方书面提出协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决的,则任何

一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,并按其时有效的仲裁规则进行

仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。

(三)除争议所涉的内容之外,本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

(一)托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行变更。变更后的新协议,其内容不得与《基

金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会核准。

(二)托管协议的终止

发生以下情况,本托管协议应当终止:

1、《基金合同》终止;

2、本基金更换基金托管人;

3、本基金更换基金管理人;

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 118 页

4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

(三)基金资产的清算

基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进行

清算。

二十二、 对基金份额持有人的服务

对于基金份额持有人和潜在投资者,基金管理人将根据具体情况提供一系列的服务,并将

根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下:

(一)客服中心电话服务 投资者拨打基金管理人客服热线 400-888-5558(国内免长途话

费)可享有如下服务: A、自助语音服务:提供 7× 24 小时电话自助语音的服务,可进行账户

查询、基金净值、基金产品等自助查询服务。 B、人工坐席服务:提供每周五天,每天不少于 8

小时的人工坐席服务(法定节假日除外)。投资者可以通过该热线获得业务咨询、基金账户查询、

交易情况查询、服务投诉及建议、信息定制、资料修改等专项服务。

(二)综合对账单服务 大成基金按季度和年度为基金份额持有人提供综合对账单服务,

服务形式包括网站自助查询、电子邮件账单、手机短信账单、客服热线查询、纸质对账单邮寄

等。其中,纸质对账单邮寄仅限 70 岁以上持有人、或确有需要并已订制纸质对账单的持有人。

(三)财经汇资讯服务 大成财经汇是专为大成旗下持有人提供的资讯服务平台,财经汇

提供专业、独家、一手的理财资讯。投资者可登录基金管理人网站()财经

汇平台免费使用。

(四)网站自助服务 基金管理人网站()为投资者提供基金账户及交

易情况查询、个人资料修改、手机短信和电子邮件信息定制等自助服务,提供理财刊物查阅、

公司公告、热点问答、市场点评等信息资讯服务。同时,网站还设有电子邮箱服务(客户服务

邮箱: callcenter@dcfund.com.cn)和网上在线答疑服务。

(五)网上交易服务 本基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基

金管理人网站 可以办理基金认购、申购、赎回、转换、撤单、基金定投、

分红方式修改、账户资料修改、交易密码修改、交易情况查询和账户信息查询等各类业务。其

中,基金定投、转换等业务的开通时间,已另行公告为准。

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 119 页

(六)财富俱乐部 财富俱乐部是为基金份额持有人中的高端(VIP)客户专门设立的服务

体系,将为高端(VIP)客户提供专项的个性化服务。

(七)投资理财中心 大成基金深圳投资理财中心负责所辖区域高端(VIP)客户的柜台式

服务工作。

(八)客户投诉建议受理服务 投资者可以通过基金管理人或销售机构的柜台、投资理财

中心、客服热线、网站在线栏目、电子邮件及信函等渠道进行投诉或提出建议。 对于受理的投

诉或建议,基金管理人承诺最迟 T+1 日内给予回复;不能及时回复的,在约定的最晚主动联系

客户时间内告知客户。

二十三、其他应披露的事项

(一)本基金管理人目前无重大诉讼事项。

(二)最近 3 年本基金管理人及高级管理人员没有受到任何处罚。

(三) 2018 年 8 月 8 日至 2019 年 2 月 7 日发布的公告:

1. 2018 年 8 月 29 日《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告

及摘要》。

2. 2018 年 9 月 21 日《大成中证 100 交易型指数证券投资基金更新招募说明书及摘要(2018

年第 2 期)》 。

3. 2018 年 10 月 25 日《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年第 3 季度报

告》。

4. 2018 年 12 月 4 日《关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或者证明文件的公

告》 。

5. 2019 年 1 月 19 日《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年第 4 季度报

告》。

二十四、 对招募说明书更新部分的说明

本更新的招募说明书依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、《流动

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 120 页

性风险管理规定》 及其他有关法律法规的要求, 对 2018 年 9 月 21 日公布的《大成中证 100 交

易型开放式指数证券投资基金基金招募说明书(2018 年第 2 期)》进行了更新,并根据本基金

管理人对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新,本更新的招募说明书主要更新的

内容如下:

1、根据最新资料,更新了“三、基金管理人”部分。

2、根据最新资料,更新了“四、基金托管人”部分。

3、根据最新数据,更新了“九、基金的投资”部分。

4、根据最新数据,增加了“十、基金的业绩”部分。

5、根据最新公告,增加了“二十三、其他应披露的事项”部分,披露了 2018 年 8 月 8 日至

2019 年 2 月 7 日的公告。

6、根据最新情况,更新了“二十四、对招募说明书更新部分的说明”。

二十五、 招募说明书的存放及查阅方式

(一)招募说明书的存放地点

本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、代销机构和登记结算机构的办公场所,并

刊登在基金管理人、基金托管人的网站上。

(二)招募说明书的查阅方式

投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书,也可按工本费购买本招募说明书的复

印件,但应以本基金招募说明书的正本为准。

二十六、 备查文件

备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和营业场所,在办

公时间内可供免费查阅。

(一)中国证监会核准大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件

(二)《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

(三)《大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 更新招募说明书

第 121 页

(四)法律意见书

(五)基金管理人业务资格批件和营业执照

(六)基金托管人业务资格批件和营业执照

(七)中国证监会要求的其他文件

大成基金管理有限公司

读报
-->